1. Bổ sung quy định về hiệu lực của hợp đồng phái sinh lãi suất

Theo quy định tại Điều 1 Thông tư 25/2021/TT-NHNN thì hiệu lực của hợp đồng phái sinh lãi suất được xác định theo các điều khoản sau đây:

- Xác định ngày ký hợp đồng: Ngày ký hợp đồng phái sinh lãi suất là ngày quan trọng, đánh dấu sự hợp nhất của tất cả các yếu tố quan trọng trong quá trình hình thành hợp đồng này. Tại thời điểm này, các bên đã hoàn tất mọi cuộc đàm phán, thương lượng và thỏa thuận, cùng nhau xác định mục tiêu và cam kết mình đưa ra trong hợp đồng phái sinh lãi suất. Ngày ký hợp đồng không chỉ là một dấu mốc thời gian, mà còn là ký ức của sự hợp tác và cam kết kéo dài của các bên liên quan đối với hợp đồng này.

- Xác định ngày bắt đầu có hiệu lực của hợp đồng: Ngày bắt đầu có hiệu lực của hợp đồng phái sinh lãi suất là một bước quan trọng trong cuộc hành trình tài chính của chúng ta. Đây là thời điểm mà các bên chính thức đưa hợp đồng này vào thực thi và bắt đầu thực hiện các cam kết được ghi trong tài liệu này. Điều này có thể xảy ra ngay sau ngày ký hợp đồng, tùy thuộc vào thỏa thuận cụ thể của các bên. Ngày này đánh dấu sự chuyển giao từ giai đoạn lập kế hoạch và thỏa thuận sang giai đoạn thực hiện và tận dụng những cơ hội tài chính mà hợp đồng phái sinh lãi suất mang lại

2. Quy định mới về kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất bằng phương tiện điện tử

Theo quy định tại Điều 1 Thông tư 25/2021/TT-NHNN thì bổ sung quy định về kinh doanh và cung ứng sản phẩm điện tử trong lĩnh vực phái sinh lãi suất. Trong bước tiến vượt bậc của ngành tài chính và phái sinh lãi suất, Ngân hàng Thương mại và Chi nhánh ngân hàng nước ngoài cam kết đảm bảo tính chất lượng và an toàn của quy trình kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất. Để thực hiện điều này, xây dựng và tuân thủ một quy trình kinh doanh hiện đại và tiên tiến, hoàn toàn tuân thủ quy định tại Thông tư này và tuân thủ các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền, pháp luật về giao dịch điện tử và các quy định pháp luật liên quan.

- Xây dựng quy trình kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất: thiết lập một quy trình kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất vượt trội, đảm bảo sự linh hoạt và hiệu quả trong các giao dịch điện tử. Quy trình này không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng mà còn giúp tối ưu hóa hiệu suất và giảm rủi ro trong giao dịch.

- Tuân thủ quy định pháp luật: tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền, đặc biệt là những quy tắc về xác minh danh tính và báo cáo giao dịch đáng ngờ. Điều này đảm bảo rằng hoạt động không chỉ đáp ứng các yêu cầu pháp lý mà còn góp phần tích cực vào việc ngăn chặn hoạt động rửa tiền và tội phạm tài chính khác.

- An toàn và bảo mật thông tin khách hàng: luôn ưu tiên hàng đầu đối với an toàn và bảo mật thông tin của khách hàng. Hệ thống bảo mật tiên tiến và các biện pháp an ninh nghiêm ngặt được áp dụng để đảm bảo rằng dữ liệu cá nhân và tài sản của khách hàng luôn được bảo vệ một cách tối đa.

- An toàn hoạt động của ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài: duy trì một môi trường làm việc an toàn và ổn định cho toàn bộ hoạt động của Ngân hàng Thương mại và Chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Các biện pháp ứng phó và kế hoạch khắc phục đã được xây dựng để đảm bảo sự liên tục và ổn định trong mọi tình huống.

- Lưu trữ thông tin liên quan đến kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất: thực hiện việc lưu trữ một bộ dữ liệu toàn diện và chi tiết về hoạt động kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất bằng phương tiện điện tử. Dữ liệu này không chỉ bao gồm thông tin giao dịch mà còn cả các tài liệu hợp đồng, ghi chú nội bộ, và các tài liệu liên quan khác. Điều này giúp bảo đảm tính minh bạch và tuân thủ đối với các quy định và thỏa thuận.

- Phục vụ công tác kiểm tra, đối chiếu và giải quyết tra soát: Dữ liệu được lưu trữ này không chỉ là một yếu tố quan trọng trong quá trình kiểm tra và đối chiếu bên trong tổ chức, mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết tra soát, khiếu nại, và tranh chấp với khách hàng và đối tác. Sử dụng dữ liệu này để xác định và làm rõ mọi tranh chấp một cách công bằng và minh bạch.

- Cung cấp thông tin khi có yêu cầu từ cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền: cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất bằng phương tiện điện tử khi có yêu cầu từ cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền. Điều này là để đảm bảo sự tuân thủ hoàn toàn đối với quy định và thực hiện một cách tốt nhất trách nhiệm công dân và quyền lợi của khách hàng.

3. Bổ sung quy định về phát sinh giao dịch bằng ngoại tệ

Theo quy định tại Điều 1 Thông tư 25/2021/TT-NHNN thì lưu trữ thông tin liên quan đến kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất: thực hiện việc lưu trữ một bộ dữ liệu toàn diện và chi tiết về hoạt động kinh doanh và cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất bằng phương tiện điện tử. Dữ liệu này không chỉ bao gồm thông tin giao dịch mà còn cả các tài liệu hợp đồng, ghi chú nội bộ, và các tài liệu liên quan khác. Điều này giúp bảo đảm tính minh bạch và tuân thủ đối với các quy định và thỏa thuận.

4. Quy định mới về trách nhiệm của pháp nhân khi sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất

Theo quy định tại Điều 1 Thông tư 25/2021/TT-NHNN thì trách nhiệm của pháp nhân khi sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất cụ thể như sau:

- Cung cấp thông tin và tài liệu liên quan: Cung cấp cho Ngân hàng Thương mại và Chi nhánh ngân hàng nước ngoài bản sao hoặc bản trích sao hợp đồng của giao dịch gốc, cùng với bất kỳ thông tin hoặc tài liệu khác mà họ yêu cầu để chứng minh đủ điều kiện sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất, đúng với quy định tại Thông tư này. Cam kết trước pháp luật về tính chính xác và trung thực của mọi thông tin và tài liệu được cung cấp.

- Cam kết về sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất và phòng ngừa rủi ro: Cam kết trong hợp đồng phái sinh lãi suất hoặc tại văn bản riêng về việc sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất nhằm mục đích phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất. Điều này bao gồm sự sẵn sàng cung cấp bản sao hoặc bản trích sao hợp đồng của giao dịch gốc hoặc phương án phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất cho các khoản mục trong bảng cân đối kế toán (bao gồm cả các khoản mục ngoại bảng) theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan có thẩm quyền.

- Trách nhiệm về tính chính xác và trung thực: chấp nhận trách nhiệm trước pháp luật đối với tính chính xác và trung thực của mọi thông tin và tài liệu cung cấp cho Ngân hàng Thương mại và Chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Điều này là để đảm bảo rằng quy trình kinh doanh và sử dụng sản phẩm phái sinh lãi suất được thực hiện trong một môi trường minh bạch và đúng luật.

- Xây dựng và phê duyệt phương án phòng ngừa, hạn chế rủi ro lãi suất: Xây dựng và phê duyệt theo thẩm quyền các phương án phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất cho tất cả các khoản mục trong bảng cân đối kế toán, kể cả các khoản mục ngoại bảng. Trong quá trình này, tiến hành phân tích cẩn thận về các yếu tố liên quan đến rủi ro lãi suất, đảm bảo rằng các biện pháp đang được thực hiện đủ hiệu quả và có thể đáp ứng với mọi tình huống có thể xảy ra.

Ngoài ra, có thể tham khảo: Sản phẩm phái sinh lãi suất là gì? Các loại sản phẩm phái sinh lãi suất của ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Còn vướng mắc, vui lòng liên hệ 1900.6162 hoặc gửi email tới: lienhe@luatminhkhue.vn để được hỗ trợ. Trân trọng./.