Lãi tích lũy (ACCRUED INTEREST) là gì ?

1. Lãi suất tích lũy

 1.1 Lãi suất tích lũy là gì?

Lãi suất tích lũy là lãi suất áp dụng cho các nghĩa vụ tài chính, chẳng hạn như trái phiếu, thế chấp và các thẻ tín dụng. Lãi suất tích lũy là một lãi suất tại đó lãi được tích lũy, thường là hàng ngày đối với thẻ tín dụng. Tuy nhiên, lãi suất tích lũy cho thời gian nghỉ phép và lương hưu được chi trả mà tỉ lệ mà tại đó người ta nhận được thời gian nghỉ hoặc lợi ích.

Cũng có thể định nghĩa:

Lãi tích lũy (ACCRUED INTEREST) là lãi tích lũy là tiền lãi đã kiếm được và đã tích lũy trên một trái phiếu kể từ ngày thanh toán định kỳ cuối cùng, nhưng chưa được thanh toán. Nếu trái phiếu được trả lãi định kỳ sáu tháng, Ví dụ vào ngày 1 tháng 1 và ngày 1 tháng 7, được bán vào ngày 3 tháng 2, người mua trái phiếu ấy sẽ nhận được một phiếu trả lãi vào ngày 1 tháng 7 cho nửa năm. Tuy nhiên, vì người mua này không sở hữu trái phiếu đó đủ sáu tháng nên người này phải trả lại tiền lãi đã tích lũy trong 34 ngày - từ 1/1 đến 3/2 - cho Người bán. Thuật ngữ này cũng có nghĩa tương tự với With interest, And interest, hoặc Interest added.

Interest which has been earned and has accrued on a bond since the last regular payment date, but which is not yet payable. If a bond paying interest on January 1 and July 1 is bought on February 3, the buyer will receive on July 1 an interest coupon for one-half year. However, since he did not own the bond for the full six months, he must pay back the interest which accrued for 34 days from January 1 to February 3 to the seller. With interest, And interest or Interest added may be used in the same sense as Accrued interest.

 1.2 Cách thức hoạt động của lãi suất tích lũy

Việc biết được tỉ lệ mà tại đó một nghĩa vụ tài chính tích lũy lợi nhuận là điều rất quan trọng để hiểu giá của nó và sau cùng là giá trị của nó. Ví dụ, trong trường hợp trái phiếu, vì giá của trái phiếu là tổng của tất cả các dòng tiền trong tương lai, bao gồm cả tiền gốc và tiền lãi, giá mà nó thay đổi sẽ bao gồm bất kì khoản lãi nào được tích lũy (nhưng chưa được chi trả). Khi tính toán số tiền chi trả cho một khoản thế chấp hoặc khoản nợ khác, số tiền lãi được cộng dồn phải được cộng vào số dư nợ gốc.

Khái niệm dồn tích cũng được áo dụng trong Nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung (GAAP) và đóng một vai trò quan trọng trong kế toán dồn tích. Theo phương pháp kế toán này, thu thập và chi phí được ghi nhận tại thời điểm giao dịch, bất kể dòng tiền đã được nhận hay chưa phân phối.

Phương pháp kế toán này thường được sử dụng cho mục đích xác định hiệu suất và vị thế của một công ty bằng cách bao thanh toán trong tổng số các khoản thanh toán được thực hiện (dòng tiền) cũng như tổng số dòng tiền dự kiến trong tương lai. Bằng cách này, một công ty có thể đánh giá tình hình tài chính của mình bằng cách bao thanh toán số tiền mà họ dự kiến sẽ nhận thay vì số tiền mà hộ đã nhận được cho đến nay.

Kế toán dồn tích trái ngược với kế toán dựa trên tiền mặt, vốn chỉ xem xét tiền đã thực sự trao đổi hay chưa, thay vì bao thanh toán bằng lượng tiền mặt mà một công ty dự kiến sẽ nhận được. Kế toán dồn tích hầu như luôn được sử dụng cho các công ty nắm giữ số lượng lớn hàng tồn kho hoặc bán hàng dựa trên tín dụng. Trong các trường hợp kế toán dồn tích như vậy, Lãi suất tích lũy của các khoản thanh toán đến dự kiến sẽ được tính vào giá trị tổng thể của công ty.

 1.3 Ví dụ về Lãi suất tích lũy

Bạn có thể tính lãi suất tích lũy hàng ngày trên một công cụ tài chính bằng cách chia lãi suất cho số ngày trong một năm 365 hoặc 360 ngày (một số người cho vay chia năm thành 30 tháng), sau đó nhân kết quả với số tiền dư nợ gốc hoặc mệnh giá.

Tương tự, đối với các nghĩa vụ với lãi suất tích lũy hàng tháng, bạn sẽ chia lãi suất hàng năm cho 12, sau đó nhân kết quả với số dư cuối tháng. Thông thường, lãi suất tích lũy là giá trị dương. Nhưng trong những trường hợp đặc biệt, chẳng hạn như trong thời kì lãi suất âm, kết quả có thể âm.

Lãi suất tích lũy cũng được sử dụng trong các bối cảnh phi tài chính, chẳng hạn như để theo dõi ngày nghỉ hoặc ngày ốm đau cũng như thời gian nghỉ và các khoản trợ cấp hưu trí khác và tính toán các kế hoạch thanh toán khác nhau.

2. Gửi tiền tích lũy

2.1 Gửi tiền tích lũy là gì?

Gửi tiền tích lũy là hình thức gửi tiền định kỳ theo ngày/tháng/quý vào tài khoản tiết kiệm. giải pháp tài chính này như một hình thức "tích tiểu thành đại" từ những số tiền nhỏ gom góp mỗi lần sẽ giúp bạn tích lũy được số tiền lớn để thực hiện nhiều dự định trong tương lai. Đặc điểm của hình thức gửi tiền tích lũy là:

2.2 Có nên gửi tiền tích lũy không?

Gửi tiền tích lũy là một kênh tài chính an toàn, linh hoạt, mang lại khả năng sinh lời từ những số tiền nhỏ. Do đó, hình thức này vẫn là một giải pháp tài chính rất đáng quan tâm. Đặc biệt là hình thức gửi tiền tích lũy online được thực hiện dễ dàng, mọi lúc, mọi nơi mà không mất thời gian tới quầy giao dịch.

Hình thức này rất phù hợp với các nhóm khách hàng như:

• Những người chưa có số dư nhiều nhưng thu nhập ổn định: Phương pháp gửi tiền tích lũy giúp người gửi có thể tiết kiệm từ những số tiền nhỏ để tích lũy và tạo ra nguồn tài chính lớn trong tương lai. Nhờ đó, người gửi có thể xây dựng được kế hoạch tiết kiệm, quản lý chi tiêu hiệu quả và có nguồn dự phòng cho những dự định lớn sau này.
• Nhưng phụ huynh muốn gửi tiết kiệm cho con: Bất cứ cha mẹ nào cũng đều mong muốn mang lại cho con điều kiện học tập, sinh hoạt tốt nhất. Chỉ với những khoản tiền tích lũy nhỏ định kỳ và thành lập gói tiền tích lũy, cha mẹ đã có thể xây dựng kế hoạch tài chính vững vàng cho con. Để đến khi các con tới tuổi trưởng thành, cha mẹ sẽ có nguồn tài chính ổn định giúp con có thể thực hiện ước mơ học tập tại những ngôi trường tốt nhất.

2.3 Ưu điểm của gửi tiền tích lũy

Hình thức gửi tiền tích lũy có nhiều ưu điểm vượt trội, mang lại lợi ích lớn cho người gửi. Cụ thể như sau:

Lãi suất hấp dẫn

Mức lãi suất gửi tiền tích lũy tại một số ngân hàng tương đương với lãi suất có kỳ hạn. Vì vậy, lãi suất của gói tiết kiệm này khá hấp dẫn và mang lại cho người gửi sinh lời ổn định từ khoản tiền nhàn rỗi. Cùng với đó, việc có thể bổ sung tiền gửi định kỳ giúp bạn có được số tiền lãi lớn nhờ việc gia tăng tiền gốc.

Không cần mở nhiều tài khoản tiết kiệm

Nhờ tính năng bổ sung tiền gửi định kỳ theo ngày/tháng/năm mà người gửi không cần phải mở nhiều khoản tiết kiệm lẻ tẻ. Từ đó, bạn có thể quản lý tài chính dễ dàng và không bị những cám dỗ chi tiêu làm hao hụt tài chính.

Bắt đầu với số tiền nhỏ

Nếu hình thức gửi tiết kiệm có kỳ hạn thường được mở khi bạn có số tiền lớn, thì gửi tiền gửi góp có thể được bắt đầu từ một số tiền nhỏ (tối thiệu là 100.000 VNĐ). Từ đó, bạn đã có thể xây dựng kế hoạch tài chính cho tương lai một cách hiệu quả.

Không bị giới hạn số tiền gửi 

Khi có nguồn tài chính rảnh rỗi, bạn có thể gửi thêm tiền vào tài khoản tiền tích lũy mà không bị giới hạn số tiền gửi và số lần gửi. Điều này giúp bạn linh hoạt và chủ động hơn với gói tiết kiệm của mình.

Dễ dàng gửi tiền theo nhiều cách

Bạn có thể lựa chọn gửi tiết kiệm theo nhiều cách để thuận tiện nhất cho mình như: nộp tiền trực tiếp tại quầy giao dịch, trích tiền từ tài khoản, nạp tiền tại ATM, chuyển khoản qua dịch vụ ngân hàng điện tử,...

An toàn, ổn định

Gửi tiền tích lũy cũng là một hình thức gửi tiết kiệm. Vì vậy, nó mang ưu thế đặc trưng của gửi tiết kiệm là rất an toàn và ổn định. Bạn sẽ luôn cảm thấy an tâm khi lựa chọn ngân hàng gửi tiết kiệm uy tín, tin cậy và được hưởng lãi theo dự tính ban đầu.

Với những ưu điểm nổi bật trên, hình thức gửi tiền tích lũy giúp tạo thói qen tiết kiệm kỷ luật và quản lý tiền tiết kiệm hiệu quả dễ dàng hơn.

2.4 Lưu ý quan trọng trước khi gửi tiền tích lũy

Để gửi tiền tích lũy hiệu quả nhất, bạn cần lưu ý những vấn đề sau:

Chọn gói tiết kiệm phù hợp với tài chính cá nhân

Khi mở sổ tiền tích lũy, bạn cần đặt mục tiêu về số tiền gửi theo định kỳ. Vì vậy, hãy căn cứu vào nguồn thu nhập ổn định để lựa chọn đăng ký số tiền gửi và thời gian gửi phù hợp. Nhằm đảm bảo sự ổn định cho gói gửi tiết kiệm, tránh đăng ký số tiền quá lớn sẽ ảnh hưởng tới tình hình chi tiêu chung của bạn.

Số tiền gửi tiết kiệm hợp lý nhất là khoản tiền bạn dư ra sau khi trừ đi những chi tiêt cần thiết cho cuộc sống hàng ngày và thường chiếm từ 15-20% thu nhập.

Chọn kỳ hạn tiết kiệm phù hợp

Kỳ hạn gửi dài hay ngắn sẽ phụ thuộc vào tình hình chi tiêu trong tương lai của bạn. Nếu bạn có khoản tiền nhàn rỗi lớn và chưa có dự định chi tiêt thì có thể lựa chọn kỳ hạn dài là 6 tháng, 12 tháng để tối đa số tiền lãi nhận được. Còn nếu khoản vốn đó bạn có thể phải dùng đột xuất thì nên lựa chọn kỳ hạn ngắn để đáp ứng nhu cầu chi tiêu khi cần.

Sử dụng 1 chữ ký nhất định

Việc sử dụng ổn định một chữ ký duy nhất cho các loại giấy tờ giúp bạn thuận lợi hơn khi rút tiền hoặc thực hiện mọi giao dịch sau này. Điều này rất quan trọng khi bạn gửi tiền trực tiếp tại quầy giao dịch. Còn với gửi tiền online thì bạn lưu ý cần bảo mật tuyệt đối mật khẩu ứng dụng ngân hàng điện tử của mình.

Chọn ngân hàng uy tín

Những ngân hàng uy tín là ngân hàng lớn, đã có thời gian hình thành và phát triển lâu năm được nhiều khách hàng tin tưởng lựa chọn. Khi chọn những ngân hàng này, bạn sẽ luôn an tâm bởi khoản tiền tích lũy của bạn được đảm bảo an toàn, tiền lãi được trả đầy đủ khi đến kỳ. Và các vấn đề phát sinh cũng được giải quyết dễ dàng, đơng giản.

Vừa rồi Luật Minh Khuê đã trình bày nội dung về Lãi suất tích lũy (ACCRUED INTEREST) là gì? Hy vọng đây sẽ là những thông tin hữu ích đối với quý bạn đọc. Xin chân thành cảm ơn!