Quy định kiểm đếm tiền mặt giao nhận ngành ngân hàng

1. Đối tượng áp dụng quy định về kiểm đếm tiền mặt giao nhận ngành ngân hàng

Khi nói đến việc kiểm đếm tiền mặt trong giao nhận ngành ngân hàng, các quy định pháp lý và quy trình kiểm đếm được áp dụng một cách đồng bộ và nghiêm ngặt để đảm bảo tính chính xác, minh bạch và an toàn trong các giao dịch tiền mặt. Những quy định này không chỉ đảm bảo sự tuân thủ các chuẩn mực pháp lý mà còn góp phần bảo vệ lợi ích của các tổ chức tín dụng và khách hàng. Dưới đây là những đối tượng cụ thể áp dụng các quy định về kiểm đếm tiền mặt trong ngành ngân hàng:

Các tổ chức tín dụng

Các tổ chức tín dụng là đối tượng chính và cơ bản nhất của quy định về kiểm đếm tiền mặt trong ngành ngân hàng. Bao gồm:

- Các ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh và ngân hàng nước ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam. Các ngân hàng này thực hiện các hoạt động tài chính, bao gồm nhận tiền gửi, cho vay, thực hiện giao dịch thanh toán, và nhiều dịch vụ ngân hàng khác. Trong quá trình thực hiện các hoạt động này, việc kiểm đếm tiền mặt là một phần quan trọng để đảm bảo rằng các giao dịch được thực hiện chính xác và an toàn. Các ngân hàng phải thực hiện quy trình kiểm đếm tiền mặt theo các quy định hiện hành để kiểm soát các hoạt động giao nhận tiền mặt.

- Các công ty tài chính hoạt động trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng, tài chính tiêu dùng và các dịch vụ tài chính khác. Công ty tài chính cũng thực hiện các giao dịch tiền mặt liên quan đến các khoản vay, thu nợ, và các dịch vụ tài chính khác. Quy định về kiểm đếm tiền mặt đảm bảo rằng các giao dịch tiền mặt trong các công ty tài chính cũng được thực hiện theo các chuẩn mực pháp lý, nhằm đảm bảo sự chính xác và an toàn trong quản lý tài chính.

Các chi nhánh và phòng giao dịch của các tổ chức tín dụng

Các chi nhánh và phòng giao dịch của các tổ chức tín dụng cũng là đối tượng áp dụng quy định về kiểm đếm tiền mặt. Bao gồm:

- Các chi nhánh của ngân hàng có nhiệm vụ thực hiện các giao dịch tiền mặt với khách hàng, bao gồm việc nhận và phát tiền gửi, thanh toán các khoản vay, và các giao dịch khác liên quan đến tiền mặt. Quy trình kiểm đếm tiền mặt tại các chi nhánh ngân hàng phải tuân thủ các quy định pháp lý để đảm bảo tính chính xác và an toàn trong các giao dịch tiền mặt.

- Các phòng giao dịch của ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng hoạt động tại các địa phương, nơi tiếp nhận và thực hiện các giao dịch tiền mặt từ khách hàng. Phòng giao dịch đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng trực tiếp cho khách hàng và do đó phải thực hiện kiểm đếm tiền mặt theo quy định để bảo vệ quyền lợi của khách hàng và tổ chức tín dụng.

Các hoạt động giao nhận tiền mặt trong ngành ngân hàng

Các hoạt động giao nhận tiền mặt trong ngành ngân hàng là các giao dịch tiền mặt được thực hiện giữa các tổ chức tín dụng với khách hàng hoặc giữa các tổ chức tín dụng với nhau. Bao gồm:

- Bao gồm các giao dịch như gửi tiền, rút tiền, thanh toán các khoản tiền, và các dịch vụ tài chính khác liên quan đến tiền mặt. Các giao dịch này cần phải được kiểm đếm chính xác để đảm bảo rằng số tiền giao nhận khớp với số tiền ghi nhận trong sổ sách và chứng từ.

- Bao gồm việc chuyển tiền giữa các ngân hàng, các công ty tài chính, và các tổ chức tín dụng khác. Các giao dịch này có thể bao gồm việc chuyển khoản giữa các tài khoản, thu nợ, hoặc các giao dịch tài chính khác. Quy trình kiểm đếm tiền mặt trong các giao nhận này cần phải tuân thủ các quy định pháp lý để đảm bảo an toàn và chính xác trong quản lý tài chính.

Như vậy, các đối tượng áp dụng quy định về kiểm đếm tiền mặt giao nhận trong ngành ngân hàng rất đa dạng và bao gồm nhiều thành phần khác nhau. Những quy định này áp dụng cho các tổ chức tín dụng như ngân hàng và công ty tài chính, các chi nhánh và phòng giao dịch của các tổ chức tín dụng, cũng như cho tất cả các hoạt động giao nhận tiền mặt diễn ra trong ngành ngân hàng. Mục tiêu của các quy định này là đảm bảo tính chính xác và an toàn trong các giao dịch tiền mặt, từ việc thực hiện các giao dịch hàng ngày cho đến việc quản lý và kiểm soát các hoạt động tài chính. Việc thực hiện các quy định về kiểm đếm tiền mặt một cách nghiêm ngặt không chỉ đảm bảo sự minh bạch trong các giao dịch tài chính mà còn góp phần bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia giao dịch và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng.

2. Quy định kiểm đếm tiền mặt giao nhận ngành ngân hàng

Căn cứ theo quy định tại Điều 12 Thông tư 01/2014/TT-NHNN (sửa đổi tại khoản 3 Điều 1 Thông tư 19/2021/TT-NHNN) quy định việc kiểm đếm tiền mặt giao nhận trong ngành Ngân hàng như sau:

Kiểm đếm tiền mặt giao nhận theo lệnh điều chuyển của Ngân hàng Nhà nước đối với tiền đã qua lưu thông

Theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều 12 Thông tư 01/2014/TT-NHNN, việc kiểm đếm tiền mặt giao nhận theo lệnh điều chuyển của Ngân hàng Nhà nước đối với các số tiền đã qua lưu thông được thực hiện như sau:

- Sở Giao Dịch và Ngân Hàng Nhà Nước Chi Nhánh (ngoại trừ các chi nhánh tỉnh Phú Thọ, Nghệ An, Bình Định và Vĩnh Long) có trách nhiệm tổ chức kiểm đếm tiền mặt theo lệnh điều chuyển của Ngân hàng Nhà nước. Cụ thể, các cơ quan này phải thành lập một Hội đồng kiểm đếm theo quy định tại khoản 3 Điều 62 Thông tư 01/2014/TT-NHNN, gồm các thành viên có nhiệm vụ kiểm tra và xác nhận số tiền mặt đã nhận. Thời gian thực hiện kiểm đếm là 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận tiền. Đơn vị giao tiền có trách nhiệm cử người đến chứng kiến quá trình kiểm đếm; trong trường hợp không thể cử người chứng kiến, đơn vị giao phải có thông báo bằng văn bản cho đơn vị nhận về việc không có người chứng kiến.

- Cục trưởng Cục Phát Hành và Kho Quỹ có quyền xem xét và quyết định việc kéo dài thời gian kiểm đếm tiền mặt theo lệnh điều chuyển trong các trường hợp cần thiết do nguyên nhân khách quan, theo đề nghị của Sở Giao dịch hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh. Quyết định này được đưa ra để đảm bảo rằng tất cả các quy trình kiểm đếm được thực hiện đầy đủ và chính xác, phù hợp với các điều kiện thực tế và yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.

Kiểm đếm tiền mặt tại các tỉnh, thành phố đặc thù

Theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều 12 Thông tư 01/2014/TT-NHNN, các Ngân Hàng Nhà Nước Chi Nhánh tại tỉnh Phú Thọ, Nghệ An, Bình Định, và Vĩnh Long có nhiệm vụ tổ chức kiểm đếm tiền mặt đối với số tiền được chi cho các tổ chức tín dụng và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài trên địa bàn của tỉnh hoặc thành phố. Hội đồng kiểm đếm ở các chi nhánh này được thành lập theo quy định tại khoản 3 Điều 62 Thông tư 01/2014/TT-NHNN và có trách nhiệm đảm bảo sự an toàn của tài sản tiền mặt trong quá trình kiểm đếm, đồng thời giám sát các quy trình kiểm đếm để đảm bảo tính chính xác và minh bạch.

Kiểm đếm tiền mặt tại các Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Theo điểm c khoản 1 Điều 12 Thông tư 01/2014/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài có trách nhiệm thực hiện kiểm đếm tiền mặt khi nhận tiền theo quy định. Cụ thể:

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thành lập một Hội đồng kiểm đếm theo quy định tại khoản 3 Điều 62 Thông tư 01/2014/TT-NHNN để kiểm đếm số tiền đã nhận. Thời gian thực hiện kiểm đếm là 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận tiền. Trong quá trình kiểm đếm, đơn vị giao tiền có trách nhiệm cử người chứng kiến; nếu không cử người chứng kiến, đơn vị giao phải thông báo bằng văn bản cho đơn vị nhận về việc không có người chứng kiến.

Quy định về người chứng kiến

Theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 12 Thông tư 01/2014/TT-NHNN, người chứng kiến là người đại diện của đơn vị giao tiền đến chứng kiến quá trình kiểm đếm của đơn vị nhận. Người chứng kiến có những nhiệm vụ quan trọng như sau:

- Người chứng kiến phải trực tiếp có mặt để xem xét và chứng kiến toàn bộ quá trình kiểm đếm của Hội đồng kiểm đếm tại đơn vị nhận. Họ cần phải quan sát cẩn thận các hoạt động kiểm đếm để đảm bảo rằng các quy trình được thực hiện đúng theo các quy định và chuẩn mực đã đề ra.

- Trong trường hợp phát hiện sự sai sót trong quá trình kiểm đếm, người chứng kiến có trách nhiệm ghi nhận và xác nhận sự sai sót đó.

- Sau khi quá trình kiểm đếm hoàn tất, người chứng kiến cần ký tên vào mặt sau của giấy niêm phong bó (túi) tiền, xác nhận rằng họ đã chứng kiến toàn bộ quá trình kiểm đếm và mọi việc đều được thực hiện theo đúng quy định.

Kiểm đếm tiền mặt không tổ chức kiểm đếm tờ (miếng)

Trong các trường hợp không yêu cầu tổ chức kiểm đếm tờ (miếng), Sở Giao dịch hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có thể:

 Sở Giao dịch hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh có thể giao bó (túi) tiền nguyên niêm phong cho các tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong cùng tỉnh, thành phố. Quy trình này yêu cầu đơn vị giao phải cử người chứng kiến khi tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài tiến hành kiểm đếm tờ (miếng) tiền nhận được.

Xem thêm: Nguyên tắc thu, chi tiền mặt, ngoại tệ ,giấy tờ có giá tại Ngân hàng

Quý khách còn vướng mắc về vấn đề trên hoặc mọi vấn đề pháp lý khác, xin vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi qua Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến theo số điện thoại 1900.6162 để được Luật sư tư vấn pháp luật trực tiếp qua tổng đài kịp thời hỗ trợ và giải đáp mọi thắc mắc.

Nếu quý khách cần báo giá dịch vụ pháp lý thì quý khách có thể gửi yêu cầu báo phí dịch vụ đến địa chỉ email: lienhe@luatminhkhue.vn để nhận được thông tin sớm nhất!