Thực hiện thủ tục đóng tài khoản thanh toán từ 01/07/2024 thế nào?

1.  Quy định chung về thủ tục đóng tài khoản thanh toán

Chính phủ đã ban hành Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong việc thúc đẩy sử dụng các phương thức thanh toán điện tử trong nền kinh tế. Nắm vững và hiểu rõ thủ tục đóng tài khoản thanh toán theo quy định mới, như được quy định trong Nghị định 52/2024/NĐ-CP, là một phần không thể thiếu đối với cả cá nhân và tổ chức trong hoạt động tài chính hàng ngày. Tầm quan trọng của việc này không chỉ đến từ việc tuân thủ pháp luật mà còn từ những lợi ích to lớn mà nó mang lại cho mỗi cá nhân và tổ chức. Bằng cách biết được cách thức đóng tài khoản và các bước cụ thể để thực hiện, người dùng có thể dễ dàng quản lý tài chính của mình một cách hiệu quả hơn. Điều này đặc biệt quan trọng đối với các tổ chức khi cần thực hiện việc đóng tài khoản của mình một cách nhanh chóng và chính xác để đảm bảo sự an toàn và bảo mật thông tin tài chính.

Tại Điều 14 của Nghị định 52/2024/NĐ-CP, quy định về hồ sơ và thủ tục mở, đóng tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước (NHNN) của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và Kho bạc Nhà nước được đề cập một cách cụ thể và chi tiết. Điều này nhằm mục đích tạo ra sự minh bạch và đảm bảo tính chính xác trong quá trình thực hiện các thủ tục liên quan đến tài khoản thanh toán. Quy định yêu cầu rằng hồ sơ phải được lập bằng tiếng Việt, và nếu có giấy tờ bằng tiếng nước ngoài, phải được dịch sang tiếng Việt và được công chứng, chứng thực theo quy định của pháp luật. Điều này đảm bảo rằng mọi thông tin trong hồ sơ đều được hiểu đúng và chính xác.

 Các bản sao giấy tờ và tài liệu trong hồ sơ mở, đóng tài khoản thanh toán phải là bản sao có chứng thực hoặc bản sao cấp từ sổ gốc, hoặc bản sao kèm bản chính để đối chiếu theo quy định của pháp luật. Điều này nhấn mạnh sự cẩn trọng và tính minh bạch trong việc xác minh thông tin. Tổ chức đề nghị mở, đóng tài khoản thanh toán hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực của các thông tin cung cấp. Điều này đảm bảo rằng mọi thông tin được cung cấp đều là chính xác và không gây ra sự nhầm lẫn hay bất kỳ vấn đề pháp lý nào.

Về thủ tục đóng tài khoản thanh toán, quy định yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Kho bạc Nhà nước có nhu cầu đóng tài khoản thanh toán tại NHNN phải lập đơn đề nghị đóng tài khoản thanh toán và yêu cầu xử lý số dư tài khoản thanh toán (nếu có) theo Mẫu số 02 ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP. Sau khi nhận được đơn đề nghị, NHNN sẽ tiến hành kiểm tra và xử lý số dư trên tài khoản thanh toán theo yêu cầu của chủ tài khoản. Cuối cùng, sau khi hoàn thành việc xử lý, NHNN sẽ thực hiện đóng tài khoản thanh toán trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ khi nhận được đơn đề nghị đóng tài khoản.

Với các trường hợp đặc biệt, việc xử lý số dư còn lại trên tài khoản thanh toán sau khi đã hoàn tất các nghĩa vụ với các bên liên quan sẽ được thực hiện theo yêu cầu bằng văn bản của chủ tài khoản trước khi có quyết định thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động. Sau khi đóng tài khoản thanh toán, NHNN sẽ thông báo cho tổ chức mở tài khoản biết bằng văn bản trong thời hạn 05 ngày làm việc. Điều này đảm bảo rằng mọi thủ tục đều được thực hiện một cách minh bạch và đảm bảo quyền lợi của các bên liên quan.

2. Thực hiện thủ tục đóng tài khoản thanh toán từ 01/07/2024 thế nào?

Thủ tục đóng tài khoản thanh toán từ ngày 01/07/2024, như được quy định tại khoản 4 Điều 14 của Nghị định 52/2024/NĐ-CP, đã thiết lập một quy trình rõ ràng và chi tiết để đảm bảo rằng việc đóng tài khoản được thực hiện một cách công bằng và minh bạch. Quy định này áp dụng cho các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và Kho bạc Nhà nước khi có nhu cầu đóng tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước.

Trước tiên, để thực hiện quy trình này, tổ chức cần lập đơn đề nghị đóng tài khoản thanh toán và yêu cầu xử lý số dư tài khoản (nếu có) theo mẫu số 02, được ban hành kèm theo Nghị định 52/2024/NĐ-CP. Đơn này phải được người đại diện hợp pháp của tổ chức ký tên, đóng dấu và gửi đến Ngân hàng Nhà nước, nơi mở tài khoản thanh toán.

Sau khi nhận được đơn đề nghị, Ngân hàng Nhà nước sẽ tiến hành kiểm tra và đối chiếu thông tin trên đơn đề nghị với thông tin tài khoản. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cũng sẽ xử lý số dư trên tài khoản thanh toán theo yêu cầu của chủ tài khoản (nếu có). Việc này đảm bảo rằng mọi khoản tiền còn lại trên tài khoản được xử lý một cách chính xác và minh bạch.

Tiếp theo, Ngân hàng Nhà nước sẽ thực hiện đóng tài khoản thanh toán trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ khi nhận được đơn đề nghị. Điều này nhấn mạnh sự quan trọng của việc xử lý nhanh chóng và hiệu quả để đảm bảo rằng tài khoản được đóng một cách kịp thời và chính xác.

Đối với những trường hợp đặc biệt như đóng tài khoản thanh toán theo quy định tại điểm c, d, đ khoản 1 Điều 12 Nghị định 52/2024/NĐ-CP, việc xử lý số dư còn lại trên tài khoản (nếu có) sẽ được thực hiện theo yêu cầu bằng văn bản của chủ tài khoản. Sau khi đã hoàn tất các nghĩa vụ với các bên liên quan, Ngân hàng Nhà nước sẽ thông báo cho tổ chức mở tài khoản biết bằng văn bản trong thời hạn 05 ngày làm việc, từ đó đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong quá trình xử lý tài khoản.

Như vậy, quy trình đóng tài khoản thanh toán theo quy định tại khoản 4 Điều 14 của Nghị định 52/2024/NĐ-CP không chỉ đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong việc xử lý số dư mà còn giúp tạo ra một môi trường tài chính ổn định và an toàn cho các bên liên quan.

3. Xử lý số dư tài khoản thanh toán trường hợp có số dư tài khoản thanh toán thế nào?

Những trường hợp thực hiện đóng tài khoản thanh toán được quy định tại khoản 1 Điều 12 Nghị định 52/2024/NĐ-CP khá chi tiết và rõ ràng. Đầu tiên, tài khoản thanh toán sẽ được đóng khi chủ tài khoản có yêu cầu và đã thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ liên quan đến tài khoản. Đây là trường hợp phổ biến nhất khi người sử dụng tài khoản muốn chấm dứt sử dụng dịch vụ.

Tài khoản sẽ bị đóng nếu chủ tài khoản thanh toán là cá nhân bị chết hoặc bị tuyên bố đã chết. Việc này đảm bảo rằng tài khoản của những người đã qua đời được xử lý đúng theo pháp luật và bảo vệ quyền lợi của người thừa kế hợp pháp.

Ngoài ra, trong trường hợp tổ chức có tài khoản thanh toán chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật, tài khoản thanh toán của tổ chức đó cũng sẽ bị đóng. Điều này đảm bảo rằng không có tài khoản nào tiếp tục hoạt động sau khi tổ chức đã chính thức giải thể.

Nếu chủ tài khoản thanh toán vi phạm các hành vi bị cấm liên quan đến tài khoản thanh toán như được quy định tại khoản 5 và khoản 8 Điều 8 của Nghị định 52/2024/NĐ-CP, tài khoản sẽ bị đóng. Đây là biện pháp nhằm ngăn chặn và xử lý các hành vi sử dụng tài khoản trái phép hoặc không đúng mục đích.

Tài khoản thanh toán có thể bị đóng theo thỏa thuận trước bằng văn bản giữa chủ tài khoản và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Những thỏa thuận này thường được thiết lập từ trước và phải tuân thủ theo quy định pháp luật.

Cuối cùng, còn có những trường hợp khác mà tài khoản thanh toán sẽ bị đóng theo quy định của pháp luật. Điều này đảm bảo rằng mọi tình huống phát sinh đều được bao quát và xử lý một cách hợp lý, đúng đắn.

Như vậy, quy định tại khoản 1 Điều 12 Nghị định 52/2024/NĐ-CP đã đặt ra một khung pháp lý rõ ràng và chi tiết, giúp quản lý chặt chẽ việc đóng tài khoản thanh toán trong nhiều trường hợp khác nhau, từ đó bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan và duy trì trật tự trong lĩnh vực tài chính.

Trên đây là toàn bộ thông tin mà chúng tôi đưa ra về vấn đề này, quý khách có thể tham khảo thêm bài viết liên quan cùng chủ đề của Luật Minh Khuê như: Tài khoản thanh toán là gì? Đối tượng được mở tài khoản thanh toán là ai? Nếu quý khách có nhu cầu cần tư vấn pháp luật liên quan thì hãy liên hệ với chúng tôi qua hotline 19006162 hoặc email lienhe@luatminhkhue.vn. Trân trọng./.