Điều kiện để thực hiện góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng

1. Căn cứ pháp lý về góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng

- Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024

- Thông tư 25/2024/TT-NHNN quy định điều kiện, hồ sơ, trình tự và thủ tục chấp thuận việc góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng

2. Điều kiện để thực hiện việc góp vốn, mua cổ phần để thành lập, mua lại công ty con

Điều kiện để thực hiện góp vốn, mua cổ phần để thành lập, mua lại công ty con, theo quy định tại Điểm a, c khoản 1 Điều 1 của Thông tư 25/2024/TT-NHNN (trừ các công ty hoạt động trong lĩnh vực quản lý nợ và khai thác tài sản), bao gồm:

- Có giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng có nội dung hoạt động góp vốn, mua cổ phần: Điều này đảm bảo rằng tổ chức đã được cấp phép chính thức để thực hiện các hoạt động này theo quy định của pháp luật, bao gồm việc có các giấy tờ pháp lý như giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và các giấy phép liên quan khác mà tổ chức tín dụng cần phải có để tham gia vào việc góp vốn, mua cổ phần trong các công ty khác.

- Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định tại Điểm b khoản 1 Điều 138 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 yêu cầu tổ chức tín dụng phải duy trì tỷ lệ an toàn vốn không thấp hơn mức quy định trong 24 tháng liền kề trước tháng đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần. Điều này đảm bảo rằng tổ chức tín dụng có đủ vốn để đảm bảo hoạt động ổn định và bảo vệ lợi ích của các bên liên quan.

- Tuân thủ giới hạn góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại Điều 137 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 đòi hỏi tổ chức tín dụng phải tuân thủ các quy định về giới hạn góp vốn và mua cổ phần trong 24 tháng liền kề trước tháng đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần. Điều này nhằm đảm bảo rằng tổ chức tín dụng không vượt quá các hạn mức được phép để bảo vệ sự ổn định và an toàn của hệ thống tài chính.

- Đảm bảo giá trị thực của vốn điều lệ tại thời điểm đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần không dưới mức vốn pháp định là một yêu cầu quan trọng để đảm bảo rằng tổ chức tín dụng có đủ tài chính để hoạt động và đáp ứng các cam kết tài chính của mình. Điều này bảo vệ các bên liên quan và đảm bảo tính bền vững của hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng.

- Kết quả hoạt động kinh doanh phải có lãi theo báo cáo tài chính của năm liền kề trước năm đề nghị, đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập, là điều kiện cần để đảm bảo tính minh bạch và đáng tin cậy của thông tin tài chính được cung cấp. Điều này giúp bảo vệ các bên liên quan và đánh giá chính xác khả năng tài chính của tổ chức tín dụng trước khi thực hiện góp vốn, mua cổ phần.

- Không bị xử phạt vi phạm hành chính về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, góp vốn, mua cổ phần trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị. Đây là điều kiện quan trọng để đảm bảo rằng tổ chức tín dụng đã tuân thủ các quy định về quản lý tài chính và không gặp phải các vi phạm pháp lý có thể ảnh hưởng đến khả năng hoạt động và uy tín của họ.

- Có tỷ lệ nợ xấu theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về phân loại tài sản trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nhỏ hơn 3% trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị. Đây là một yêu cầu quan trọng để đảm bảo rằng tổ chức tín dụng duy trì mức nợ xấu trong giới hạn cho phép. Điều này góp phần bảo vệ sự ổn định của hệ thống tài chính và tăng cường đáng tin cậy của tổ chức tín dụng trong việc thực hiện góp vốn, mua cổ phần.

- Đảm bảo có cơ cấu tổ chức quản lý, số lượng thành viên, cơ cấu, nhiệm kỳ Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tuân thủ theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 tại thời điểm đề nghị. Đây là điều cần thiết để đảm bảo rằng tổ chức tín dụng hoạt động trong phạm vi pháp lý và có cơ cấu tổ chức quản lý hiệu quả, phù hợp với các quy định và yêu cầu của Luật. Điều này bảo đảm tính chuyên nghiệp và trách nhiệm trong quản lý và điều hành hoạt động của tổ chức tín dụng.

3. Điều kiện để thực hiện góp vốn, mua cố phần để thành lập, mua lại công ty liên kết

Điều kiện để thực hiện góp vốn, mua cổ phần để thành lập, mua lại công ty liên kết, theo quy định tại Điểm a, c khoản 1 Điều 1 của Thông tư 25/2024/TT-NHNN (trừ các công ty liên kết là công ty hoạt động trong lĩnh vực quản lý nợ và khai thác tài sản), bao gồm:

- Có giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng có nội dung hoạt động góp vốn, mua cổ phần;

- Đảm bảo giá trị thực của vốn điều lệ tại thời điểm đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần không thấp hơn mức vốn pháp định. Đây là một yêu cầu quan trọng để đảm bảo tính bền vững và ổn định của hoạt động kinh doanh. Điều này đảm bảo rằng tổ chức tín dụng có đủ vốn để bảo vệ các cam kết tài chính và tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến vốn điều lệ.

- Kết quả hoạt động kinh doanh có lãi theo báo cáo tài chính của năm liền kề trước năm đề nghị đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập. Đây là một yêu cầu quan trọng để đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy của thông tin tài chính được báo cáo. Điều này giúp củng cố sự tin tưởng của các bên liên quan và đảm bảo rằng tổ chức tín dụng hoạt động trong giới hạn của pháp luật và theo đúng các tiêu chuẩn kiểm toán quốc tế.

- Không bị xử phạt vi phạm hành chính về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, góp vốn, mua cổ phần trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị;

- Có tỷ lệ nợ xấu theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về phân loại tài sản có trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nhỏ hơn 3% trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị;

- Đảm bảo có cơ cấu tổ chức quản lý; số lượng thành viên, cơ cấu, nhiệm kỳ Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tuân thủ theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 tại thời điểm đề nghị;

- Đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định tại Điểm b khoản 1 Điều 138 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần. Đây là một yêu cầu quan trọng nhằm đảm bảo rằng tổ chức tín dụng có đủ vốn để bảo vệ các hoạt động kinh doanh và thực hiện cam kết tài chính của mình. Điều này giúp đảm bảo tính ổn định và sự tin cậy của hệ thống tài chính nói chung.

- Đảm bảo tuân thủ giới hạn góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại Điều 137 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 trong 12 tháng liền kề trước tháng đề nghị và tại thời điểm hoàn tất việc góp vốn, mua cổ phần. Đây là điều cần thiết để đảm bảo rằng tổ chức tín dụng tuân thủ các quy định về giới hạn góp vốn và mua cổ phần, giúp bảo vệ tính ổn định và an toàn của hệ thống tài chính. Điều này đảm bảo rằng tổ chức tín dụng không vượt quá các hạn mức được phép và tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật.

Ngoài ra, quý bạn đọc có thể tham khảo thêm bài viết Hình thức nhà đầu tư nước ngoài mua cổ phần của tổ chức tín dụng cổ phần. Nếu có bất cứ vấn đề pháp lý nào cần hỗ trợ, vui lòng liên hệ tới bộ phận tư vấn pháp luật trực tuyến qua số điện thoại: 1900.6162 hoặc gửi yêu cầu trực tiếp tới địa chỉ email: lienhe@luatminhkhue.vn. Trân trọng!