Mục lục bài viết
1. Thế nào là thanh tra ngân hàng?
Theo khoản 11 Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, thanh tra ngân hàng là hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các đối tượng trong việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng. Cụ thể, hoạt động ngân hàng được định nghĩa là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây:
- Nhận tiền gửi: Đây là hoạt động ngân hàng nhận tiền gửi từ cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp và các đơn vị khác với mục đích để huy động và sử dụng vào các hoạt động kinh doanh khác nhau. Tiền gửi có thể là tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi thời gian cố định và các loại tiền gửi khác.
- Cấp tín dụng: Ngân hàng cung cấp dịch vụ tín dụng cho khách hàng bằng cách cho vay tiền hoặc cấp các loại tín dụng khác nhau để hỗ trợ hoạt động kinh doanh và cá nhân.
- Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản: Ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán cho khách hàng thông qua các tài khoản ngân hàng. Điều này bao gồm các giao dịch chuyển tiền, thanh toán hóa đơn, quản lý tài khoản và các dịch vụ thanh toán điện tử khác.
Trong quá trình thực hiện hoạt động ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước có quyền tiến hành thanh tra để kiểm tra và đánh giá việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng của các đối tượng trong hệ thống ngân hàng. Các đối tượng thanh tra ngân hàng bao gồm các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính và các đơn vị thực hiện hoạt động ngân hàng khác. Quy định về hoạt động thanh tra ngân hàng và đảm bảo việc kiểm tra, đánh giá, và giám sát hoạt động của các đối tượng ngân hàng diễn ra theo quy định của pháp luật để đảm bảo tính minh bạch, công bằng và hiệu quả trong hoạt động của hệ thống ngân hàng.
2. Mẫu kế hoạch tiến hành thanh tra trong chuyên ngành ngân hàng
>>>> Tải ngay: Mẫu kế hoạch tiến hành thanh tra trong chuyên ngành ngân hàng
TÊN CƠ QUAN TIẾN HÀNH THANH TRA TÊN ĐOÀN THANH TRA | CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc |
Hà Nội, ngày 07 tháng 08 năm 2023
KẾ HOẠCH TIẾN HÀNH THANH TRA
Thực hiện Quyết định thanh tra số 123/QĐ-TTg ngày 25/07/2023 của Thủ tướng Chính phủ về việc kiểm tra, đánh giá hoạt động tài chính và ngân hàng của Ngân hàng Xã hội, Đoàn thanh tra lập kế hoạch tiến hành thanh tra như sau:
I. Mục đích, yêu cầu
1. Mục đích: Xác định mức độ tuân thủ và hiệu quả của hoạt động tài chính và ngân hàng của Ngân hàng Xã hội, từ đó đánh giá khả năng đảm bảo an toàn, ổn định và bền vững của hệ thống ngân hàng.
2. Yêu cầu: Đảm bảo tính chủ động, công bằng và minh bạch trong việc kiểm tra, đánh giá hoạt động của Ngân hàng Xã hội, tạo ra những kết luận chính xác và đề xuất các biện pháp khắc phục, nâng cao chất lượng hoạt động tài chính và ngân hàng.
II. Nội dung thanh tra
Phạm vi thanh tra: Kiểm tra, đánh giá hoạt động tài chính, hoạt động ngân hàng, gồm huy động và cho vay vốn, thanh toán, quản lý rủi ro, và các hoạt động khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Đối tượng thanh tra: Ngân hàng Xã hội và các đơn vị, phòng giao dịch, chi nhánh thuộc hệ thống Ngân hàng Xã hội.
Thời kỳ và thời hạn thanh tra: Thanh tra sẽ bắt đầu vào ngày 15/08/2023 và kết thúc vào ngày 30/09/2023. Đội thanh tra sẽ thực hiện trong vòng 45 ngày.
Nội dung trọng tâm, trọng điểm tiến hành thanh tra: Kiểm tra các hoạt động huy động và cho vay vốn của Ngân hàng Xã hội, đánh giá quy trình kiểm soát rủi ro và quản lý nợ xấu, xác định việc thực hiện chính sách, quy định về lãi suất, phí, lệ phí của Ngân hàng Xã hội và đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian gần đây.
III. Phương pháp tiến hành thanh tra
- Kiểm tra tài liệu: Đội thanh tra sẽ tiến hành thu thập và kiểm tra các tài liệu, hồ sơ liên quan đến hoạt động tài chính, ngân hàng của Ngân hàng Xã hội.
- Phỏng vấn: Đội thanh tra sẽ tiến hành phỏng vấn các cán bộ quản lý và nhân viên liên quan để thu thập thông tin, đánh giá quá trình thực hiện các quy định, chính sách, quy trình của Ngân hàng Xã hội và nhận định về hoạt động của ngân hàng.
- Kiểm tra hiện trường: Đội thanh tra sẽ kiểm tra trực tiếp hoạt động kinh doanh, các giao dịch tài chính của Ngân hàng Xã hội tại các đơn vị, chi nhánh, phòng giao dịch hoặc các điểm giao dịch khác nếu cần thiết.
IV. Tổ chức thực hiện
- Tiến độ thực hiện: Đội thanh tra sẽ tuân thủ tiến độ theo kế hoạch đã lập, đảm bảo hoàn thành các nhiệm vụ được giao trong thời gian quy định.
- Chế độ thông tin, báo cáo: Đội thanh tra sẽ thường xuyên báo cáo tình hình thực hiện và kết quả thanh tra đến cơ quan ra quyết định thanh tra.
- Thành viên tiến hành thanh tra: Đội thanh tra gồm các thành viên được bổ nhiệm từ các cơ quan liên quan và có đủ chuyên môn, kỹ năng thực hiện nhiệm vụ thanh tra.
- Điều kiện vật chất đảm bảo thực hiện cuộc thanh tra: Đội thanh tra sẽ được cung cấp đầy đủ các điều kiện vật chất cần thiết để thực hiện nhiệm vụ thanh tra.
- Những vấn đề khác (nếu có): Trong quá trình thực hiện thanh tra, nếu có những vấn đề phát sinh khác, đội thanh tra sẽ báo cáo và xin ý kiến của cơ quan ra quyết định thanh tra để có phương án giải quyết.
Phê duyệt của người ra quyết định thanh tra (Ký, ghi rõ họ tên) | Trưởng Đoàn thanh tra (Ký, ghi rõ họ tên) |
Nơi nhận:
- Thanh tra chính phủ
- Bộ Tài chính
- Ngân hàng Xã hội
- Lưu: Văn phòng Chính phủ
3. Quy định về việc xây dựng kế hoạch tiến hành thanh tra trong chuyên ngành ngân hàng
Căn cứ vào Điều 12 Thông tư 36/2016/TT-NHNN quy định quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra chịu trách nhiệm chủ trì xây dựng dự thảo kế hoạch tiến hành thanh tra. Quá trình xây dựng kế hoạch tiến hành thanh tra sẽ diễn ra theo các bước sau:
- Trưởng đoàn thanh tra chủ trì xây dựng dự thảo kế hoạch tiến hành thanh tra: Sau khi nhận được quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra sẽ hội tụ các thành viên trong đoàn thanh tra để bàn bạc và xây dựng dự thảo kế hoạch tiến hành thanh tra. Trong quá trình xây dựng, Trưởng đoàn thanh tra cần xem xét các thông tin liên quan, đánh giá tình hình thực tế, xác định phạm vi và nội dung thanh tra.
- Đoàn thanh tra thảo luận dự thảo kế hoạch tiến hành thanh tra: Sau khi hoàn thành dự thảo kế hoạch, đoàn thanh tra sẽ tổ chức thảo luận, đánh giá và điều chỉnh dự thảo theo ý kiến của các thành viên trong đoàn thanh tra. Nếu có ý kiến khác nhau giữa các thành viên trong đoàn thanh tra, những ý kiến này phải được báo cáo người ra quyết định thanh tra để xem xét và giải quyết.
- Trưởng đoàn thanh tra trình người ra quyết định thanh tra phê duyệt kế hoạch tiến hành thanh tra: Sau khi hoàn thành và điều chỉnh dự thảo kế hoạch, Trưởng đoàn thanh tra sẽ trình người ra quyết định thanh tra phê duyệt kế hoạch tiến hành thanh tra. Kế hoạch tiến hành thanh tra là tài liệu mật và tài liệu nội bộ của đoàn thanh tra, do đó, nó phải được bảo quản và sử dụng theo đúng quy định của pháp luật. Đồng thời, không được gửi thông tin hoặc kế hoạch cho đối tượng thanh tra trước khi hoạt động thanh tra bắt đầu, nhằm đảm bảo tính bí mật và hiệu quả của hoạt động thanh tra.
4. Thời gian xây dựng kế hoạch tiến hành thanh tra trong chuyên ngành ngân hàng
Thời gian xây dựng và phê duyệt kế hoạch tiến hành thanh tra: Người ra quyết định thanh tra phải quyết định và phê duyệt kế hoạch tiến hành thanh tra bằng văn bản trong thời hạn không quá 05 ngày làm việc kể từ ngày ký quyết định thanh tra. Trong quyết định này, cần thể hiện rõ thời gian bắt đầu và kết thúc hoạt động thanh tra, phạm vi và nội dung thanh tra, đối tượng thanh tra, các cơ quan, đơn vị liên quan có tham gia hỗ trợ hoặc cung cấp thông tin cho đoàn thanh tra.
Trưởng đoàn thanh tra tổ chức họp Đoàn thanh tra để phổ biến kế hoạch tiến hành thanh tra đã được phê duyệt và phân công nhiệm vụ cho các Tổ thanh tra, Nhóm thanh tra, và các thành viên trong đoàn thanh tra. Trong buổi họp, các thành viên của đoàn thanh tra sẽ thảo luận, quyết định về phương pháp, cách thức tổ chức tiến hành thanh tra, đồng thời sẽ xác định sự phối hợp giữa các thành viên trong đoàn thanh tra và các cơ quan, đơn vị có liên quan trong quá trình triển khai thanh tra. Trong trường hợp cần thiết, người ra quyết định thanh tra hoặc người được người ra quyết định thanh tra ủy quyền có thể tham dự họp và định rõ mục đích, yêu cầu, nội dung thanh tra và nhiệm vụ của đoàn thanh tra.
Để tham khảo thêm các bài viết liên quan xem bài viết sau: Nội dung hoạt động xây dựng kế hoạch thanh, kiểm tra trong giáo dục.
Liên hệ tổng đài 1900.6162 hoặc email: lienhe@luatminhkhue.vn để được hỗ trợ giải đáp.
Trân trọng !