Mẫu 04/NCCNN Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài

1. Mẫu Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài (Mẫu 04/NCCNN) là gì?

Mẫu 04/NCCNN là một trong những biểu mẫu được quy định cụ thể tại Khoản 4 Điều 81 quy định về trách nhiệm của các tổ chức, cá nhân ở Việt Nam có liên quan trong trường hợp mua hàng hóa, dịch vụ của nhà cung cấp ở nước ngoài tại Thông tư 80/2021/TT-BTC, theo đó: Trong trường hợp một cá nhân mua hàng hoá hoặc dịch vụ từ nhà cung cấp ở nước ngoài và thanh toán bằng thẻ hoặc các hình thức không cho phép ngân hàng thương mại hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán khấu trừ hoặc nộp thay- thì ngân hàng thương mại hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán có trách nhiệm theo dõi các số tiền chuyển đến các nhà cung cấp ở nước ngoài. Đồng thời, các tổ chức này phải thực hiện báo cáo định kỳ cho tổng cục thuế về các giao dịch này vào ngày thứ 10 hàng tháng, nội dung báo cáo cũng như tài liệu thể hiện trách nhiệm theo dõi số tiền này phải được các ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán được lập theo mẫu số 04/NCCNN ban hành kèm theo phụ lục I Thông tư 80/2021/TT-BTC.

Như vậy, Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài là một báo cáo thống kê được lập bởi ngân hàng thương mại hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trung gian. Danh sách này được gửi cho tổng cục thuế và thường thống kê các thông tin liên quan đến giao dịch của một cá nhân hoặc tổ chức cụ thể đã chuyển tiền cho các nhà cung cấp ở nước ngoài, và danh sách theo dõi sẽ bao gồm các thông tin chính liên quan về:

- Thông tin ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán:

• Tên ngân hàng, tổ chức trung gian thanh toán: Đây là tên của các tổ chức có trách nhiệm theo dõi giao dịch cá nhân hoặc tổ chức đã thực hiện các giao dịch chuyển tiền cho các nhà cung cấp ở nước ngoài.
• Địa chỉ: Địa chỉ của ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán.
• Các thông tin khác về số điện thoại, số fax, email

- Thông tin về nhà cung cấp ở nước ngoài:

• Tên nhà cung cấp nước ngoài: Tên của các doanh nghiệp hoặc tổ chức mà người gửi tiền đã chuyển tiền cho.
• Địa chỉ: Địa chỉ của nhà cung cấp ở nước ngoài.

- Thông tin về giao dịch:

• Quốc gia: Quốc gia mà nhà cung cấp ở nước ngoài đang hoạt động.
• Tổng số tiền đã chuyển trong tháng: Tổng số tiền mà cá nhân hoặc tổ chức đã chuyển cho nhà cung cấp ở nước ngoài trong khoảng thời gian của báo cáo, thường là trong một tháng cụ thể.
• Đơn vị tiền tệ: Loại tiền tệ mà số tiền đã chuyển được thống kê trong, ví dụ như USD, EUR, GBP, JPY, v.v.

- Thông tin khác: Những thông tin về ngày tháng hoàn thành danh sách theo dõi, chữ ký và chức danh của đại diện ngân hàng thương mại, tổ chức trung gian thanh toán.

2. Mẫu Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài (Mẫu 04/NCCNN) có hướng dẫn chi tiết

Thông tin chung về Mẫu số 04/NCCNN 

Để tải mẫu số 04/NCCNN bạn có thể tải tại đây

Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài (đã hoàn thiện chi tiết)

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập- Tự do- Hạnh phúc

DANH SÁCH THEO DÕI SỐ TIỀN CHUYỂN CHO CÁC NHÀ CUNG CẤP Ở NƯỚC NGOÀI

(Dành cho Ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán không thể thực hiện khấu trừ, nộp thay)

Tháng 7 năm 2023

Ngân hàng thương mại, tổ chức trung gian thanh toán: Ngân hàng thương mại Cổ phần LMK

Địa chỉ: Tòa nhà C16, 222 Trần Duy Hưng

Quận/huyện: Quận Cầu Giấy

Tỉnh/ Thành phố: Thành phố Hà Nội

Điện thoại: 02305678

Fax: 0103857366

E-mail: LMK.bank@com.vn

Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.

3. Ý nghĩa của việc thiết lập Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài

Danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài (theo mẫu số 04/NCCNN) đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm tra và giám sát các giao dịch chuyển tiền quốc tế của cá nhân hoặc tổ chức. Điều này giúp tổng cục thuế xác minh và kiểm soát việc nộp thuế đúng đắn từ phía người gửi tiền và nhà cung cấp ở nước ngoài. Một số điểm quan trọng về danh sách theo dõi này là:

- Xác minh tuân thủ quy định thuế: Danh sách này giúp tổng cục thuế đảm bảo rằng cá nhân hoặc tổ chức đã nộp đúng lượng thuế theo quy định cho các giao dịch quốc tế. Việc kiểm tra thông tin chính xác về số tiền chuyển đến các nhà cung cấp ở nước ngoài đảm bảo tính minh bạch và đáng tin cậy trong việc quản lý thuế.

- Giám sát hoạt động tài chính quốc tế: Các giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài có thể liên quan đến các hoạt động tài chính phức tạp. Thông qua danh sách theo dõi, tổng cục thuế có thể xem xét tổng quan về số tiền chuyển đi và nắm bắt các xu hướng hoạt động tài chính quốc tế của cá nhân hoặc tổ chức cụ thể.

- Đảm bảo an toàn và đáng tin cậy trong thanh toán quốc tế: Việc giám sát các giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài giúp ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trung gian duy trì môi trường thanh toán quốc tế an toàn và đáng tin cậy. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro về gian lận và các hoạt động tài chính không hợp lệ.

- Thúc đẩy minh bạch và quy định: Tổng cục thuế có thể sử dụng thông tin từ danh sách theo dõi để đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ quy định liên quan đến chuyển tiền quốc tế. Điều này hỗ trợ việc xây dựng một môi trường kinh doanh đáng tin cậy và thu hút đầu tư nước ngoài.

Tóm lại, danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm tra, giám sát và đảm bảo tuân thủ các quy định liên quan đến chuyển tiền quốc tế. Nó thúc đẩy minh bạch, đảm bảo an toàn và đáng tin cậy trong hoạt động tài chính quốc tế, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh và phát triển kinh tế.

Để có thêm những thông tin về chủ đề này bạn có thể tham khảo thêm bài chia sẻ Chuyển tiền ra nước ngoài có bị hạn chế gì không? của Luật Minh Khuê.

Hy vọng với những chia sẻ trên đây Luật Minh Khuê đã giúp các bạn có thêm những thông tin hữu ích về danh sách theo dõi số tiền chuyển cho các nhà cung cấp ở nước ngoài, được thiết lập bởi các ngân hàng thương mại, tổ chức trung gian thanh toán. Nếu còn bất cứ điều gì vướng mắc, cũng như cần giải đáp về các vấn đề pháp lý khác bạn có thể liên hệ qua số tổng đài 1900.6162 hay qua email lienhe@luatminhkhue.vn. Cảm ơn sự quan tâm và theo dõi của các bạn!