Mẫu 09/TTrT: Biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ có hướng dẫn chi tiết

1. Biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ là văn bản gì?

Biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ là một tài liệu quan trọng ghi chép lại toàn bộ quá trình hoàn trả tiền, đồ vật hoặc giấy phép mà cơ quan có thẩm quyền đã tạm giữ trước đó liên quan đến hành vi trốn thuế, gian lận thuế hoặc các vi phạm khác về thuế. Biên bản này đảm bảo tính minh bạch, chính xác và hợp pháp trong việc thực hiện quy trình tạm giữ và hoàn trả, đồng thời khẳng định quyền lợi hợp pháp của người bị tạm giữ.

Cụ thể, biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ gồm các nội dung sau:

- Xác định đối tượng và số lượng tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ: Biên bản ghi rõ thông tin về người hoặc tổ chức bị tạm giữ, số lượng và loại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ. Điều này giúp xác định chính xác các tài sản hoặc giấy tờ được hoàn trả.

- Ghi nhận quá trình hoàn trả: Biên bản ghi lại chi tiết quá trình hoàn trả tiền, đồ vật, giấy phép. Thông tin về thời gian, địa điểm và các bước thực hiện quá trình hoàn trả cần được ghi chép một cách minh bạch và chính xác.

- Xác nhận việc hoàn trả: Biên bản được lập để xác nhận rằng tiền, đồ vật, giấy phép đã được hoàn trả lại đầy đủ và không còn bị tạm giữ nữa. Việc hoàn trả này thường được thực hiện sau khi người bị tạm giữ hoàn thành các yêu cầu, thỏa thuận hoặc điều kiện liên quan.

- Bảo đảm quyền lợi hợp pháp: Biên bản này đảm bảo quyền lợi hợp pháp của người bị tạm giữ, đồng thời khẳng định việc hoàn trả là hợp pháp và được thực hiện theo quy định của pháp luật. Điều này giúp đảm bảo tính công bằng và đúng đắn trong việc trả lại tài sản hoặc giấy tờ.

- Cơ sở chứng minh và giải quyết tranh chấp: Biên bản là một cơ sở chứng minh quan trọng để giải quyết các tranh chấp phát sinh liên quan đến việc tạm giữ và hoàn trả. Nếu có tranh chấp, biên bản này có thể được sử dụng làm tư liệu chứng minh trong quá trình giải quyết vấn đề.

Tóm lại, biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ có vai trò quan trọng trong việc ghi nhận và xác nhận quá trình hoàn trả lại tiền, đồ vật hoặc giấy phép mà cơ quan có thẩm quyền đã tạm giữ trước đó liên quan đến hành vi trốn thuế, gian lận thuế hoặc các vi phạm khác về thuế. Điều này đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong quá trình kiểm tra và xử lý các vi phạm về thuế.

2. Mẫu 09/TTrT - Biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ 

>>> Tải ngay: Mẫu 09/TTrT: Biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ 

Nội dung về mẫu biên bản về việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ mà công ty Luật Minh Khuê gửi quý khách hàng cụ thể như sau:

 Hà Nội, ngày 10 tháng 07 năm 2023

BIÊN BẢN

VỀ VIỆC TRẢ LẠI TIỀN, ĐỒ VẬT, GIẤY PHÉP BỊ TẠM GIỮ

Căn cứ Quyết định số 123/QĐ-TTrT ngày 10 tháng 6 năm 2023 của Đoàn Thanh tra Thuế về việc thanh tra Công ty ABC tại Thành phố Hồ Chí Minh;

Căn cứ Quyết định số 456/QĐ-TTrT ngày 15 tháng 6 năm 2023 của Đoàn Thanh tra Thuế về việc tạm giữ tiền, đồ vật, giấy phép liên quan đến hành vi trốn thuế, gian lận thuế của Công ty ABC;

Căn cứ Quyết định số 789/QĐ-TTrT ngày 20 tháng 6 năm 2023 của Đoàn Thanh tra Thuế về việc xử lý tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ;

Hôm nay, vào lúc 9 giờ sáng ngày 25 tháng 6 năm 2023 Tại: 123 đường ABC, quận XYZ, Thành phố Hồ Chí Minh

Chúng tôi gồm:

A. Đoàn thanh tra:

1. Ông Trần Văn A - Chức vụ: Trưởng đoàn thanh tra;

2. Bà Nguyễn Thị B - Chức vụ: Thành viên thanh tra;

B. Người có tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ được hoàn trả là:

Ông Nguyễn Văn C – Mã số thuế: 1234567890;

Giấy CMND số: 123456789, do Cục Cảnh sát ĐKQL Cư trú cấp ngày 5/5/2000;

Địa chỉ: 456 đường XYZ, quận ABC, Thành phố Hồ Chí Minh;

C. Tổ chức, cá nhân chứng kiến:

1. Ông Hoàng Văn D - Nghề nghiệp: Kế toán; Giấy CMND số: 987654321, do Công an Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 10/10/1995;

Địa chỉ thường trú: 789 đường DEF, quận GHI, Thành phố Hồ Chí Minh;

2. Bà Lê Thị E - Nghề nghiệp: Luật sư; Giấy CMND số: 555888333, do Cục Cảnh sát ĐKQL Cư trú cấp ngày 15/7/1998;

Địa chỉ thường trú: 222 đường JKL, quận MNO, Thành phố Hồ Chí Minh;

Tiến hành lập biên bản hoàn trả tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ gồm:

Biên bản này gồm có 02 trang, được lập thành 03 bản có nội dung và giá trị pháp lý như nhau. 01 (một) bản được giao cho Ông Nguyễn Văn C – đại diện Công ty ABC để hoàn trả tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ.

Sau khi đọc lại biên bản, những người có mặt đồng ý về nội dung biên bản, không có ý kiến gì khác và cùng ký xác nhận vào từng trang biên bản hoặc có ý kiến bổ sung khác (nếu có) như sau:

3. Trường hợp tiền, đồ vật, giấy phép cần được niêm phong thì việc niêm phong được tiến hành như thế nào?

Trong trường hợp tiền, đồ vật, giấy phép cần được niêm phong, việc niêm phong phải được thực hiện như sau:

- Niêm phong trước mặt người liên quan: Việc niêm phong phải được tiến hành trước mặt người có tiền, đồ vật, giấy phép. Người có tiền, đồ vật, giấy phép phải có mặt để theo dõi việc niêm phong và đảm bảo tính toàn vẹn của niêm phong. Trong trường hợp người có tiền, đồ vật, giấy phép không thể có mặt, việc niêm phong phải được tiến hành trước mặt đại diện của gia đình hoặc tổ chức mà người đó thuộc, cùng với sự hiện diện của đại diện chính quyền cấp xã và một người chứng kiến.

- Trong thời hạn 10 (mười) ngày làm việc, kể từ ngày tạm giữ, người ban hành quyết định tạm giữ phải ban hành Quyết định xử lý tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ. Quyết định xử lý này sẽ quyết định về việc xử lý tiền, đồ vật, giấy phép bị tạm giữ và áp dụng những biện pháp cần thiết để đảm bảo tuân thủ pháp luật. Nếu không áp dụng hình thức phạt tịch thu đối với tiền, đồ vật, giấy phép, quyết định xử lý sẽ quyết định về việc trả lại cho cá nhân, tổ chức chủ sở hữu trong trường hợp không có cơ sở áp dụng biện pháp phạt tịch thu.

Thời hạn tạm giữ tiền, đồ vật, giấy phép có thể được kéo dài đối với những vụ việc phức tạp, cần tiến hành xác minh. Tuy nhiên, thời hạn kéo dài này không vượt quá 60 ngày kể từ ngày tạm giữ tiền, đồ vật, giấy phép. Việc kéo dài thời hạn tạm giữ tiền, đồ vật, giấy phép phải được thực hiện thông qua quyết định tạm giữ mới do người có thẩm quyền ban hành. Việc trả lại tiền, đồ vật, giấy phép tạm giữ cho người có tiền, đồ vật, giấy phép phải được lập thành biên bản ghi nhận giữa các bên.

Để biết thêm các thông tin khác có liên quan thì xem thêm bài viết sau: Mẫu 07/TTrT: Mẫu Biên bản về việc tạm giữ tiền, đồ vật, giấy phép liên quan đến hành vi trốn thuế, gian lận thuế

 Quý khách liên hệ thông qua địa chỉ email lienhe@luatminhkhue.vn hoặc gọi điện đến số hotline 1900.6162 để chia sẻ yêu cầu chi tiết của mình. Chúng tôi cam kết xem xét và phản hồi nhanh chóng nhất có thể. Ngoài ra, nếu quý khách ưu tiên tư vấn trực tuyến, chúng tôi cũng cung cấp dịch vụ này để đáp ứng nhu cầu của quý khách một cách thuận tiện và linh hoạt nhất. Với sự cam kết và tận tâm của chúng tôi, chúng tôi tin rằng chúng tôi sẽ giúp quý khách giải quyết mọi vấn đề pháp luật một cách tốt nhất. Chúng tôi hân hạnh được hợp tác và đồng hành cùng quý khách trên hành trình này.