1. Tổ chức niêm yết chậm nộp BCTC năm thì có bị tạm ngừng giao dịch không?

Theo quy định tại khoản 1 Điều 39 của Quy chế Niêm yết và Giao dịch Chứng khoán Niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022, việc hạn chế giao dịch chứng khoán được áp dụng. Chứng khoán sẽ bị hạn chế giao dịch về thời gian giao dịch trong các trường hợp sau:

+ Tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên đã được soát xét quá 45 ngày so với thời hạn quy định.

+ Tổ chức niêm yết tiếp tục vi phạm các quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán sau khi Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam đưa chứng khoán vào diện kiểm soát theo quy định.

Những quy định này nhằm đảm bảo tính minh bạch và công bằng trong quá trình giao dịch chứng khoán, đồng thời tăng cường sự tuân thủ của các tổ chức niêm yết đối với các quy tắc và tiêu chuẩn được đề ra, giữ vững uy tín và sự tin cậy của thị trường chứng khoán Việt Nam. Theo quy định tại khoản 1 Điều 40 của Quy chế Niêm yết và Giao dịch Chứng khoán Niêm yết ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022, việc tạm ngừng giao dịch chứng khoán xảy ra. Chứng khoán bị tạm ngừng giao dịch khi có một trong các trường hợp sau đây:

+ Việc tạm ngừng giao dịch do hệ thống tự động kích hoạt khi giá hoặc khối lượng giao dịch chứng khoán có biến động bất thường. Các ngưỡng tạm ngừng này được thiết lập dựa trên các tham số trên hệ thống công nghệ thông tin sau khi được Ủy ban Chứng khoán và Nhà nước (UBCKNN) chấp thuận.

+ Tổ chức niêm yết thực hiện tách, gộp cổ phiếu; tách doanh nghiệp hoặc thực hiện giảm vốn điều lệ khác theo quy định của Luật Doanh nghiệp.

+ Khi trái phiếu chuyển đổi được đăng ký chuyển đổi từng phần thành cổ phiếu.

+ Tổ chức niêm yết không thực hiện giải trình nguyên nhân và đưa ra phương án khắc phục tình trạng chứng khoán bị đưa vào diện hạn chế giao dịch trong thời hạn theo yêu cầu của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam.

+ Theo yêu cầu của Ủy ban chứng khoán Nhà nước.

+ Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam xét thấy cần thiết để bảo vệ quyền lợi và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và đảm bảo ổn định, an toàn của thị trường chứng khoán đồng thời báo cáo Uỷ ban chứng khoán Nhà nước.

Như vậy, nếu tổ chức niêm yết chậm nộp báo cáo tài chính năm, chứng khoán của tổ chức chỉ bị hạn chế giao dịch về thời gian giao dịch. Trong trường hợp đã được đưa vào diện hạn chế giao dịch mà tổ chức niêm yết không thực hiện giải trình nguyên nhân và đưa ra phương án khắc phục tình trạng chứng khoán bị đưa vào diện hạn chế giao dịch, chứng khoán của tổ chức sẽ bị tạm ngừng giao dịch. Điều này nhằm đảm bảo tính minh bạch và ổn định của thị trường chứng khoán.

2. Tổ chức niêm yết bị đưa vào diện hạn chế giao dịch chứng khoán phải thực hiện giải trình trong thời gian bao nhiêu ngày?

Thời điểm và thời hạn mà tổ chức niêm yết phải thực hiện giải trình được quy định tại khoản 4 Điều 39 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam ban hành ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022 như sau:

- Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện các trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, SGDCK ban hành Quyết định đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch hoặc chuyển từ trạng thái từ diện kiểm soát sang diện hạn chế giao dịch. SGDCK lên ký hiệu hạn chế giao dịch và công bố thông tin về việc hạn chế giao dịch đối với các trường hợp quy định.

- Chứng khoán thuộc diện bị hạn chế giao dịch sẽ bị hạn chế về thời gian giao dịch. Thời gian giao dịch của chứng khoán thuộc diện bị hạn chế giao dịch thực hiện theo quy định của SGDCK.

- Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày SGDCK đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch theo quy định, tổ chức niêm yết phải gửi SGDCK và công bố thông tin kèm theo biện pháp và lộ trình khắc phục tình trạng chứng khoán bị hạn chế giao dịch. ...

Như vậy, trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày Sở Giao dịch Chứng khoán đưa chứng khoán của tổ chức niêm yết vào diện hạn chế giao dịch, tổ chức phải gửi Sở Giao dịch Chứng khoán và công bố thông tin kèm theo biện pháp và lộ trình khắc phục tình trạng chứng khoán bị hạn chế giao dịch.

3. Thời hạn Sở giao dịch chứng khoán ban hành Quyết định đưa chứng khoán ra khỏi diện hạn chế giao dịch?

Theo quy định tại khoản 6 Điều 39 của Quy chế Niêm yết và Giao dịch Chứng khoán Niêm yết do Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022, việc hạn chế giao dịch chứng khoán được điều chỉnh như sau:

- Khi chứng khoán của một tổ chức niêm yết bị hạn chế giao dịch, Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (SGDCK) sẽ ban hành Quyết định đưa chứng khoán ra khỏi diện hạn chế giao dịch trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày tổ chức niêm yết đã khắc phục được nguyên nhân dẫn đến tình trạng chứng khoán bị hạn chế, đồng thời công bố thông tin về việc đưa chứng khoán ra khỏi diện hạn chế giao dịch.

- Quy trình hạn chế và thông báo:

+ Trong quá trình hạn chế giao dịch, SGDCK sẽ đưa ra quyết định cụ thể, và sau khi tổ chức niêm yết đã giải quyết xong vấn đề gây ra hạn chế, SGDCK sẽ đưa ra quyết định chấm dứt hạn chế trong thời hạn 05 ngày làm việc.

+ Đồng thời, SGDCK sẽ công bố thông tin về việc chứng khoán được đưa ra khỏi diện hạn chế giao dịch, thông tin này được công bố rộng rãi để thông báo cho nhà đầu tư và cộng đồng về việc chứng khoán đã trở lại trạng thái bình thường và có thể giao dịch một cách thông thường.

Quy định này nhằm đảm bảo minh bạch và công bằng trong quá trình giao dịch chứng khoán, đồng thời cung cấp thông tin đầy đủ cho các nhà đầu tư và thị trường chứng khoán.

4. Trình tự đưa tổ chức niêm yết vào diện hạn chế giao dịch chứng khoán được thực hiện?

Các điểm quy định tại các khoản 2, 3 và 4 của Điều 39 Quy chế Niêm yết và giao dịch chứng khoán niêm yết ban hành bởi Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam theo Quyết định 17/QĐ-HĐTV năm 2022 được tổ chức niêm yết. Các bước thực hiện thủ tục đưa tổ chức niêm yết vào diện hạn chế giao dịch chứng khoán, dựa trên quy định đã nêu, có thể được tóm tắt như sau:

Bước 1: Ban hành Quyết định đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch

Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện các trường hợp quy định, Sở Giao dịch Chứng khoán ban hành Quyết định đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch.

Bước 2: Lên ký hiệu "hạn chế giao dịch" và công bố thông tin

Sở Giao dịch Chứng khoán lên ký hiệu "hạn chế giao dịch" và công bố thông tin về việc hạn chế giao dịch đối với các trường hợp tổ chức niêm yết chậm gửi báo cáo tài chính năm. Thời gian giao dịch của chứng khoán thuộc diện bị hạn chế giao dịch sẽ tuân theo quy định của Sở Giao dịch Chứng khoán.

Bước 3: Tổ chức niêm yết thực hiện công bố thông tin và lộ trình khắc phục

Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày Sở Giao dịch Chứng khoán đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch, tổ chức niêm yết phải gửi hồ sơ và công bố thông tin, bao gồm biện pháp và lộ trình dự kiến để khắc phục tình trạng chứng khoán bị hạn chế giao dịch.

Các bước này giúp quy định và đảm bảo rằng việc đưa chứng khoán vào diện hạn chế giao dịch và quá trình khắc phục được thực hiện đúng thời hạn và theo quy định của Sở Giao dịch Chứng khoán.

Quý khách có nhu cầu xem thêm bài viết sau: Thời hạn niêm yết văn bản yêu cầu công chứng phân chia di sản thừa kế?

Nếu quý khách đang đối diện với bất kỳ tình huống pháp lý nào hoặc cần sự giúp đỡ, hãy dễ dàng liên hệ với chúng tôi thông qua Tổng đài tư vấn pháp luật trực tuyến bằng cách gọi hotline: 1900.6162. Hoặc nếu quý khách ưa thích gửi yêu cầu chi tiết qua email, vui lòng chấp nhận liên hệ qua địa chỉ: lienhe@luatminhkhue.vn. Chúng tôi cam kết đáp ứng nhanh chóng và chuyên nghiệp để giúp quý khách giải quyết mọi thắc mắc và vấn đề liên quan đến pháp lý.