- 1. Vốn đầu tư là gì?
- 2. Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) là gì?
- 3. Điểm mới khi vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- 3.1. Điều kiện cho vay tín dụng đầu tư của Nhà nước
- 3.2. Quy định mới về trường hợp được vay vốn vượt giới hạn
- 3.3. Sửa đổi, bổ sung quy định về giới hạn cho vay
- 3.4. Điều chỉnh thời hạn cho vay tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- 3.5. Thay đổi mức lãi suất vay vốn tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
- 3.6. Bỏ giới hạn về tổng thời gian gia hạn nợ
1. Vốn đầu tư là gì?
Vốn đầu tư, hay còn gọi là Capital Investment trong tiếng Anh, là số tiền được huy động nhằm mục đích tái sử dụng hoặc phát triển trong tương lai. Đây là tổng số vốn tích lũy của xã hội, các tổ chức kinh doanh nội địa, hoặc thậm chí là các tổ chức nước ngoài hỗ trợ tài chính. Để hiểu một cách đơn giản, đó là toàn bộ số chi phí mà một nhà đầu tư sẵn sàng chi trả để thực hiện các hoạt động đầu tư theo kế hoạch đã đề ra.
Có hai loại vốn chính là vốn đầu tư trong nước và vốn đầu tư nước ngoài, thường được biết đến với tên gọi Dòng vốn Ngoại đầu tư trực tiếp (Foreign Direct Investment - FDI).
2. Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) là gì?
Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) là một tổ chức tài chính thuộc sở hữu của Chính phủ Việt Nam, được thành lập vào năm 2006 với mục đích cung cấp nguồn tài chính hỗ trợ cho các dự án phát triển kinh tế và xã hội của đất nước.
Là một ngân hàng chính sách, VDB hoàn toàn thuộc sở hữu của Nhà nước với tỷ lệ vốn điều lệ là 100%. Được tổ chức theo mô hình Công ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên và được quản lý bởi Nhà nước, ngân hàng này không hoạt động với mục đích lợi nhuận, do đó không chịu tỷ lệ dự trữ bắt buộc và được miễn nộp thuế cùng các khoản nộp ngân sách Nhà nước. Khả năng thanh toán của VDB được Chính phủ Việt Nam đảm bảo.
Mặc dù được miễn thuế, nhưng Ngân hàng Phát triển Việt Nam vẫn phải tuân thủ các quy định của Luật các tổ chức tín dụng và thực hiện chính sách tiền tệ, cũng như chính sách tín dụng và quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Với vai trò quan trọng, VDB hỗ trợ tài chính cho nhiều dự án phát triển địa phương và quốc gia trong các lĩnh vực như năng lượng tái tạo, chế biến lương thực, nông nghiệp, công nghiệp, vận tải, đô thị hóa và các ngành công nghiệp hỗ trợ khác. Nhờ sự hỗ trợ từ Chính phủ và đối tác quốc tế, VDB đã trở thành một trong những tổ chức tài chính hàng đầu của Việt Nam trong lĩnh vực tài trợ phát triển.
3. Điểm mới khi vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Chính phủ đã thông qua Nghị định số 78/2023/NĐ-CP vào ngày 7/11/2023 để điều chỉnh và bổ sung một số quy định trong Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 của Chính phủ về tín dụng đầu tư của Nhà nước. Nghị định 78/2023/NĐ-CP mang đến những điểm mới nhất sau đây:
3.1. Điều kiện cho vay tín dụng đầu tư của Nhà nước
Nghị định số 78/2023/NĐ-CP đã điều chỉnh các điểm 3, 4, và 6 của Điều 6 liên quan đến các điều kiện vay tín dụng đầu tư từ Nhà nước. Theo quy định mới, để đủ điều kiện vay tín dụng đầu tư từ Nhà nước, khách hàng cần phải tuân thủ đầy đủ các điều kiện sau đây:
- Thuộc đối tượng được quy định tại Điều 5 của Nghị định số 32/2017/NĐ-CP.
- Có đầy đủ năng lực pháp luật và thực hiện các thủ tục đầu tư theo quy định.
- Dự án đầu tư xin vay vốn phải được Ngân hàng Phát triển Việt Nam thẩm định và đánh giá là dự án có hiệu quả; khả năng tài chính để trả nợ tại thời điểm xem xét, quyết định cho vay.
- Vốn chủ sở hữu tham gia trong quá trình thực hiện dự án ít nhất 20% tổng vốn đầu tư của dự án (không bao gồm vốn lưu động), mức cụ thể được quyết định phù hợp với khả năng tài chính và phương án trả nợ của dự án.
- Thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của Nghị định và pháp luật.
- Không có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại thời điểm xem xét, quyết định cho vay.
- Mua bảo hiểm tài sản tại doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động hợp pháp tại Việt Nam đối với tài sản bảo đảm tiền vay.
- Thực hiện chế độ hạch toán kế toán, báo cáo tài chính và kiểm toán báo cáo tài chính hàng năm theo quy định của pháp luật, và không có nợ xấu tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại thời điểm xem xét, quyết định cho vay.
3.2. Quy định mới về trường hợp được vay vốn vượt giới hạn
Đây là quy định hoàn toàn mới được đề cập trong Nghị định 78/2023/NĐ-CP. Chi tiết, theo khoản 6 Điều 1 của Nghị định này, các khách hàng có nhu cầu vay vốn và dự án được Ngân hàng Phát triển Việt Nam đề xuất cấp tín dụng vượt quá giới hạn sẽ được xem xét nếu chúng đáp ứng đủ các điều kiện sau đây:
- Khách hàng phải đáp ứng các điều kiện cấp tín dụng, không có nợ xấu trong 03 năm gần nhất liền trước năm đề xuất cấp tín dụng vượt giới hạn, và có hệ số nợ phải trả không vượt quá 03 lần vốn chủ sở hữu được ghi trong báo cáo tài chính quý/năm đã được kiểm toán của khách hàng tại thời điểm gần nhất so với thời điểm đề xuất cấp tín dụng vượt giới hạn.
- Khách hàng có nhu cầu vốn để thực hiện dự án mang tính quan trọng, cấp thiết nhằm thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng, an ninh, phục vụ nhu cầu cơ bản của cộng đồng, thuộc các ngành, lĩnh vực được ưu tiên và khuyến khích theo Nghị quyết của Quốc hội, Chính phủ, hoặc theo chỉ đạo của Thủ tướng trong từng giai đoạn, hoặc để thực hiện các chương trình, dự án được Quốc hội hoặc Thủ tướng chủ trương đầu tư.
3.3. Sửa đổi, bổ sung quy định về giới hạn cho vay
Nghị định số 78/2023/NĐ-CP cũng điều chỉnh khoản 2 và thêm vào các khoản 4, 5, 6, 7, 8, 9 trong Điều 7 về mức vốn và giới hạn cho vay trong tín dụng đầu tư của Nhà nước. Mức vốn cho vay tối đa cho mỗi dự án vẫn giữ nguyên là 70% tổng mức vốn đầu tư của dự án (không bao gồm vốn lưu động).
Theo quy định mới, tổng mức nợ cấp tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (loại trừ các khoản tín dụng không chịu rủi ro) tính trên cơ sở vốn tự có và số dư trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh có kỳ hạn còn lại từ 05 năm trở lên không được vượt quá 15% đối với một khách hàng, và không vượt quá 25% đối với một khách hàng và những người có liên quan, trừ khi có trường hợp đặc biệt. Điều này nhằm đảm bảo rằng khả năng cung cấp tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam và các tổ chức tín dụng khác không vượt quá nhu cầu của từng khách hàng.
Nghị định số 78/2023/NĐ-CP cũng bổ sung chi tiết hơn về trường hợp đặc biệt, trong đó, để thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội và quốc phòng, an ninh mà khả năng cho vay của Ngân hàng Phát triển Việt Nam và các tổ chức tín dụng khác không đủ đáp ứng nhu cầu của khách hàng, Ngân hàng Phát triển Việt Nam có thể lập hồ sơ đề xuất cấp tín dụng vượt giới hạn quy định trước đó. Hồ sơ này sẽ được gửi đến Bộ Tài chính để tổng hợp và báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét và quyết định.
3.4. Điều chỉnh thời hạn cho vay tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Nghị định 78/2023/NĐ-CP đã loại bỏ giới hạn về thời hạn cho vay tối đa trong tín dụng đầu tư của Nhà nước. Theo quy định mới, Ngân hàng Phát triển Việt Nam được ủy quyền quyết định thời hạn cho vay cho mỗi dự án dựa trên các yếu tố như kết quả thẩm định dự án, đặc điểm sản xuất, kinh doanh, khả năng thu hồi vốn của từng dự án và khả năng trả nợ của khách hàng.
Trước đó, theo Nghị định 32/2017/NĐ-CP, thời hạn cho vay được hạn chế không quá 12 năm, và đối với các dự án thuộc nhóm A, thời hạn cho vay tối đa được kéo dài lên đến 15 năm. Đối với những dự án đặc biệt cần thời hạn vay vượt quá giới hạn, Ngân hàng Phát triển Việt Nam sẽ thực hiện thẩm định và đề xuất lên Thủ tướng Chính phủ để xem xét và quyết định.
3.5. Thay đổi mức lãi suất vay vốn tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
Mức lãi suất áp dụng cho vay tín dụng đầu tư từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam, theo quyết định của ngân hàng, được thiết lập theo nguyên tắc đảm bảo đủ để bù đắp chi phí huy động vốn, chi hoạt động bộ máy và chi phí trích lập dự phòng rủi ro đối với các khoản nợ vay ký hợp đồng tín dụng từ ngày 22 tháng 12 năm 2023. Tuy nhiên, mức lãi suất này không thấp hơn 85% so với lãi suất trung bình cho vay của các ngân hàng thương mại trong nước trong cùng khoảng thời gian. Đồng thời, ngân sách nhà nước không cung cấp bù lãi suất và chi phí quản lý đối với các khoản nợ vay này.
3.6. Bỏ giới hạn về tổng thời gian gia hạn nợ
Theo Nghị định mới, Ngân hàng Phát triển Việt Nam được ủy quyền quyết định về cơ cấu lại thời hạn trả nợ dựa trên đề xuất của khách hàng và đánh giá về khả năng thanh toán của họ, mà không bị ràng buộc bởi bất kỳ hạn chế nào về thời gian gia hạn nợ. Điều này tạo điều kiện cho khách hàng có thêm thời gian để thực hiện trả nợ một cách linh hoạt.
Nghị định số 78/2023/NĐ-CP sẽ có hiệu lực từ ngày 22/12/2023.
Bài viết liên quan: Chức năng của ngân hàng phát triển Việt Nam là gì? Quy định pháp luật về phân loại tài sản có và cam kết ngoại bảng của Ngân hàng phát triển Việt Nam
Luật Minh Khuê xin tiếp nhận yêu cầu tư vấn của quý khách hàng thông qua số hotline: 1900.6162 hoặc email: lienhe@luatminhkhue.vn. Xin trân trọng cảm ơn!
