1. Khi nào cần kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp?

Căn cứ theo Điều 6 Thông tư 39/2018/TT-BCT, quy định về các trường hợp kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp hoặc đã phát hành như sau:

Trường hợp kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp hoặc đã phát hành:

Việc kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa được thực hiện trong các trường hợp sau:

- Cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu đề nghị kiểm tra xuất xứ hàng hóa: Khi cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu yêu cầu xác minh, kiểm tra về xuất xứ của hàng hóa nhập khẩu, các cơ quan có thẩm quyền trong nước phải tiến hành kiểm tra hồ sơ và chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa để đáp ứng yêu cầu đó.

- Cơ quan, tổ chức có thẩm quyền trong nước tiến hành kiểm tra, quản lý rủi ro và chống gian lận xuất xứ hàng hóa: Các cơ quan và tổ chức có thẩm quyền trong nước có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ và chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa nhằm quản lý rủi ro và ngăn chặn các hành vi gian lận liên quan đến xuất xứ hàng hóa. Việc này đảm bảo tính minh bạch và đúng đắn trong thương mại.

- Cơ quan chức năng khác trong nước đề nghị phối hợp khi có lý do nghi ngờ hoặc phát hiện dấu hiệu gian lận xuất xứ hàng hóa: Khi có lý do nghi ngờ hoặc phát hiện các dấu hiệu gian lận liên quan đến xuất xứ hàng hóa, các cơ quan chức năng khác trong nước có thể yêu cầu kiểm tra và phối hợp để xác minh, xử lý vấn đề này một cách hiệu quả.

Như vậy, theo quy định nêu trên, việc kiểm tra hồ sơ và chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp được thực hiện trong ba trường hợp chính: khi có yêu cầu từ cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu, khi các cơ quan trong nước tiến hành kiểm tra để quản lý rủi ro và chống gian lận, và khi có đề nghị phối hợp từ các cơ quan chức năng khác trong nước trong trường hợp nghi ngờ hoặc phát hiện dấu hiệu gian lận xuất xứ hàng hóa.

2. Nội dung kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp

Kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp là một phần quan trọng trong việc đảm bảo tính chính xác và tuân thủ quy tắc xuất xứ đối với hàng hóa xuất khẩu. Quá trình kiểm tra này bao gồm việc rà soát, đánh giá các yếu tố sau:

Thẩm quyền của cơ quan, tổ chức cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa:

- Cần xác định rõ ràng cơ quan, tổ chức có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa cho từng loại hàng hóa cụ thể.

- Kiểm tra xem Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa được cấp bởi cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hay không.

- Đánh giá tính hợp pháp và uy tín của cơ quan, tổ chức cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa.

Quy trình, thủ tục, hồ sơ cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa:

- Cần đối chiếu với quy định hiện hành về quy trình, thủ tục, hồ sơ cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa.

- Kiểm tra xem Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa được cấp theo đúng quy trình, thủ tục quy định hay không.

- Xác minh tính đầy đủ, chính xác và hợp lệ của hồ sơ cấp Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa.

Tính chính xác, hợp lệ của thông tin ghi trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa:

- Cần rà soát kỹ lưỡng các thông tin ghi trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa, bao gồm:

+ Tên hàng hóa.

+ Mã HS.

+ Số lượng.

+ Giá trị.

+ Nhà sản xuất.

+ Nhà xuất khẩu.

+ Quốc gia xuất khẩu.

+ Quốc gia nhập khẩu.

+ Ngày cấp.

+ Số hiệu.

- Đảm bảo các thông tin ghi trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa là chính xác, đầy đủ, nhất quán và không có sai sót.

- Kiểm tra tính hợp lý của các thông tin ghi trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa, so sánh với thực tế và các dữ liệu liên quan.

Sự phù hợp giữa Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa với hồ sơ, chứng từ liên quan:

- Cần đối chiếu Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa với các hồ sơ, chứng từ liên quan, bao gồm:

+ Hóa đơn thương mại.

+ Tờ khai hải quan.

+ Chứng thư kiểm tra chất lượng (nếu có).

+ Các chứng từ khác liên quan đến xuất xứ hàng hóa.

- Đảm bảo tính nhất quán và chính xác giữa thông tin ghi trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa với các hồ sơ, chứng từ liên quan.

- Phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp thông tin trên Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa không phù hợp với hồ sơ, chứng từ liên quan.

Việc tuân thủ các quy định về quản lý xuất xứ hàng hóa:

- Cần kiểm tra xem việc xuất khẩu hàng hóa có tuân thủ các quy định về quản lý xuất xứ hàng hóa hay không.

- Đánh giá tính hợp pháp và chính đáng của hoạt động xuất khẩu hàng hóa.

- Phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp vi phạm quy định về quản lý xuất xứ hàng hóa.

3. Quy trình kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp

Quy trình kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp bao gồm các bước :

- Tiếp nhận yêu cầu kiểm tra: Khi nhận được yêu cầu từ cơ quan có thẩm quyền, các cơ quan chức năng sẽ tiếp nhận yêu cầu này. Yêu cầu có thể đến từ cơ quan có thẩm quyền của nước nhập khẩu, cơ quan quản lý trong nước hoặc các cơ quan chức năng khác.

- Thu thập hồ sơ, chứng từ liên quan: Sau khi tiếp nhận yêu cầu, các cơ quan chức năng sẽ tiến hành thu thập toàn bộ hồ sơ và chứng từ liên quan đến lô hàng cần kiểm tra. Hồ sơ và chứng từ này bao gồm các tài liệu chứng nhận xuất xứ hàng hóa, hợp đồng mua bán, hóa đơn và các giấy tờ liên quan khác.

- Rà soát, đối chiếu hồ sơ, chứng từ: Các hồ sơ và chứng từ thu thập được sẽ được rà soát kỹ lưỡng, đối chiếu với các thông tin có sẵn để xác minh tính chính xác và hợp pháp của chúng. Việc này giúp phát hiện các dấu hiệu gian lận hoặc sai sót trong hồ sơ.

- Kiểm tra thực tế (nếu cần thiết): Nếu có nghi ngờ hoặc phát hiện bất thường trong quá trình rà soát hồ sơ, cơ quan chức năng có thể tiến hành kiểm tra thực tế tại cơ sở sản xuất, kho bãi hoặc nơi lưu trữ hàng hóa. Kiểm tra thực tế giúp đảm bảo tính xác thực của thông tin trong hồ sơ.

- Lập biên bản kết quả kiểm tra: Sau khi hoàn tất quá trình kiểm tra, cơ quan chức năng sẽ lập biên bản ghi nhận kết quả kiểm tra. Biên bản này bao gồm các phát hiện, nhận xét và đánh giá về hồ sơ, chứng từ và tình trạng thực tế của hàng hóa.

- Đề xuất xử lý vi phạm (nếu có): Nếu phát hiện có vi phạm, cơ quan chức năng sẽ đề xuất các biện pháp xử lý phù hợp. Các biện pháp này có thể bao gồm xử phạt hành chính, yêu cầu cải thiện quy trình, hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự tùy theo mức độ vi phạm.

Như vậy, quy trình kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp là một quy trình gồm nhiều bước chi tiết và chặt chẽ nhằm đảm bảo tính chính xác, minh bạch và hợp pháp trong hoạt động thương mại.

Xem thêm: Quy định kiểm tra hồ sơ chứng nhận xuất xứ hàng theo đề nghị của cơ quan nước nhập khẩu?

Như vậy trên đây là toàn bộ thông tin về mà Khi nào kiểm tra hồ sơ, chứng từ chứng nhận xuất xứ hàng hóa đã cấp? Công ty Luật Minh Khuê muốn gửi đến quý khách mang tính tham khảo. Nếu quý khách còn vướng mắc về vấn đề trên hoặc mọi vấn đề pháp lý khác, quý khách hãy vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi qua Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến theo số điện thoại 1900.6162 để được Luật sư tư vấn pháp luật trực tiếp qua tổng đài kịp thời hỗ trợ và giải đáp mọi thắc mắc.

Nếu quý khách cần báo giá dịch vụ pháp lý thì quý khách có thể gửi yêu cầu báo phí dịch vụ đến địa chỉ email: lienhe@luatminhkhue.vn để nhận được thông tin sớm nhất.