1. Hướng dẫn chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Hướng dẫn chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo Thông tư 30/2023/TT-BTC có quy định chi tiết như sau:

Theo Điều 9 của Thông tư, Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam sẽ tiến hành chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trong các trường hợp được quy định tại điểm a khoản 4 Điều 15 của Nghị định 153/2020/NĐ-CP (được sửa đổi tại khoản 12 Điều 1 của Nghị định 65/2022/NĐ-CP) và tại mục (2) của Thông tư này.

Theo mục (2), Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam sẽ không sử dụng hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ để chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ đã được đăng ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam trong các trường hợp sau:

+ Tặng cho hoặc thừa kế trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của Bộ luật Dân sự.

+ Chia, tách, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp; tổ chức lại các đơn vị sự nghiệp công lập; giải thể doanh nghiệp, giải thể hộ kinh doanh theo quy định của Luật Doanh nghiệp và các quy định pháp luật khác có liên quan.

+ Chuyển quyền sở hữu theo bản án, quyết định của tòa án, quyết định của trọng tài hoặc quyết định của cơ quan thi hành án.

+ Chuyển quyền sở hữu do xử lý tài sản bảo đảm, trong trường hợp trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ đã được đăng ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam và phong tỏa theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 23 của Thông tư 119/2020/TT-BTC.

+ Chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ do phân chia tài sản chung của vợ chồng trong thời kỳ hôn nhân theo quy định của Luật Hôn nhân và gia đình năm 2014.

+ Chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ khi thực hiện chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể quỹ đầu tư chứng khoán; thành lập, tăng vốn điều lệ công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ; tăng, giảm vốn điều lệ quỹ thành viên; quỹ trả bằng trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trong hoạt động mua bán lại

2. Hướng dẫn về giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ

Hướng dẫn về giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được quy định trong Điều 12 của Thông tư 30/2023/TT-BTC như sau:

Theo quy định này, nhà đầu tư cần mở tài khoản giao dịch tại một thành viên giao dịch để thực hiện giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ. Trước khi mua trái phiếu, nhà đầu tư phải ký một văn bản xác nhận theo quy định tại khoản 6 Điều 1 của Nghị định 65/2022/NĐ-CP và khoản 1 Điều 3 của Nghị định 08/2023/NĐ-CP.

- Nếu nhà đầu tư đã có tài khoản giao dịch chứng khoán cơ sở mở tại một thành viên giao dịch, họ có thể sử dụng tài khoản này để thực hiện giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

- Trong trường hợp nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại một ngân hàng lưu ký và mở tài khoản giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại một công ty chứng khoán, nhà đầu tư có thể đặt lệnh mua trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và công ty chứng khoán sẽ thực hiện lệnh mua khi có xác nhận từ ngân hàng lưu ký về việc chấp nhận yêu cầu thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của nhà đầu tư.

- Thành viên giao dịch phải thống nhất và công khai hình thức tiếp nhận và xử lý giao dịch của khách hàng tại trụ sở chính, chi nhánh và phòng giao dịch. Kết quả giao dịch phải được thông báo cho khách hàng ngay sau khi giao dịch được thực hiện theo hình thức đã thỏa thuận với khách hàng. Thành viên giao dịch cũng phải gửi sao kê tài khoản tiền và trái phiếu hàng tháng hoặc khi có yêu cầu từ khách hàng.

- Thành viên giao dịch có trách nhiệm ưu tiên thực hiện lệnh giao dịch cho khách hàng trước lệnh tự doanh của chính mình với mức giá thực hiện tốt nhất có thể. Mức giá thực hiện tốt nhất có thể có thể là theo yêu cầu của khách hàng hoặc tốt hơn theo yêu cầu của khách hàng.

Sau khi giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được xác lập và hoàn tất, Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội có trách nhiệm cung cấp thông tin về kết quả giao dịch cho Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam để thực hiện hoạt động thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

3. Chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát hành trước 01/01/2021

Quy định về chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát hành trước ngày 01/01/2021 được đề ra dựa trên Điều 25 của Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, được ban hành theo Quyết định 44/QĐ-VSD ngày 03/7/2023. Theo quy định này, việc chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ còn dư nợ, đã đăng ký tại VSDC nhưng chưa đăng ký giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (gọi tắt là HNX) sẽ được thực hiện. Quy định này thay thế cho quy định tại Điều 56 của Quy chế hoạt động đăng ký và chuyển quyền sở hữu chứng khoán, được ban hành theo Quyết định 108/QĐ-VSD ngày 20/8/2021 của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (gọi tắt là VSD).

Đối với các trường hợp không quy định tại mục (ii), hồ sơ chuyển quyền sở hữu trái phiếu bao gồm:

+ Giấy đề nghị chuyển quyền sở hữu trái phiếu (Mẫu 10B/ĐKCK ban hành kèm theo Quyết định 108/QĐ-VSD ngày 20/08/2021).

+ Bản sao hợp lệ hoặc bản sao có đóng dấu treo của thành viên lưu ký các giấy tờ về thông tin nhận diện của các bên. Trong trường hợp ủy quyền, cần có tài liệu ủy quyền theo quy định của pháp luật.

- Đối với các trường hợp chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ khác, hồ sơ chuyển quyền sở hữu bao gồm:

+ Tặng cho, thừa kế trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của Bộ luật Dân sự 2015.

+ Chia, tách, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp; tổ chức lại các đơn vị sự nghiệp công lập; giải thể doanh nghiệp, giải thể hộ kinh doanh theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2020 và quy định pháp luật khác có liên quan.

+ Chuyển quyền sở hữu theo bản án, quyết định của tòa án, quyết định của trọng tài hoặc quyết định của cơ quan thi hành án.

+ Chuyển quyền sở hữu do xử lý tài sản bảo đảm là trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ đã đăng ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam và thực hiện phong tỏa theo quy định tại điểm c khoản 1 Điều 23 Thông tư 119/2020/TT-BTC.

+ Chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát sinh khi chia tài sản chung của vợ chồng trong thời kỳ hôn nhân theo quy định của Luật Hôn nhân và gia đình 2014.

+ Chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát sinh khi doanh nghiệp phát hành trái phiếu theo quy định tại Điều 1 của Nghị định 08/2023/NĐ-CP.

Tổng cộng, các quy định về chuyển quyền sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phát hành trước ngày 01/01/2021 được đề ra trong Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và thay thế cho quy định tại Quy chế hoạt động đăng ký và chuyển quyền sở hữu chứng khoán. Việc xử lý hồ sơ chuyển quyền sở hữu phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể, nhưng đều phải tuân thủ quy định của pháp luật và có các giấy tờ, tài liệu cần thiết để đảm bảo tính chính xác và hợp pháp trong quá trình thực hiện giao dịch chuyển quyền sở hữu trái phiếu.

Xem thêm >>> Điều kiện phát hành trái phiếu doanh nghiệp mới nhất 2023

Nếu quý khách hàng có bất kỳ thắc mắc hoặc vấn đề liên quan đến bài viết hoặc lĩnh vực pháp luật, chúng tôi luôn sẵn lòng hỗ trợ và giải đáp mọi câu hỏi của quý khách. Quý khách có thể liên hệ trực tiếp với tổng đài tư vấn pháp luật của chúng tôi qua số điện thoại 1900.6162 hoặc gửi email tới địa chỉ lienhe@luatminhkhue.vn.