1. Thế nào là chứng chỉ quỹ?

Việc mua chứng chỉ quỹ đồng nghĩa với việc nhà đầu tư ủy thác vốn cho các tổ chức quản lý quỹ. Theo quy định của Luật chứng khoán 2019, chứng chỉ quỹ đại diện cho quyền sở hữu của nhà đầu tư đối với một phần vốn góp vào quỹ đầu tư chứng khoán. Mệnh giá của chứng chỉ quỹ khi chào bán ra công chúng được xác định là 10.000 đồng.

Chứng chỉ quỹ và cổ phiếu có nhiều điểm tương đồng vì cả hai đều là tài sản chứng khoán xác nhận quyền sở hữu, quyền lợi, và trách nhiệm của nhà đầu tư đối với phần vốn họ đã đóng góp. Tuy nhiên, giữa chứng chỉ quỹ và cổ phiếu vẫn tồn tại những khác biệt cơ bản.

- Liên quan đến mục đích đầu tư, cổ phiếu được sử dụng như một công cụ huy động vốn cho doanh nghiệp trong các ngành nghề cụ thể, trong khi chứng chỉ quỹ được sử dụng để thành lập quỹ cho các quỹ đầu tư chứng khoán.

- Về quyền quyết định, người sở hữu cổ phiếu có quyền tự do biểu quyết và quản lý số cổ phần của mình, trong khi nhà đầu tư chứng chỉ quỹ không có các quyền tương tự. Mọi quyết định đầu tư đều thuộc trách nhiệm của công ty quản lý quỹ.

- Đối với trách nhiệm, khi đầu tư vào cổ phiếu cá nhân, nhà đầu tư chủ yếu phải dựa vào đánh giá cá nhân để đưa ra quyết định và theo dõi khoản đầu tư của mình. Ngược lại, khi mua chứng chỉ quỹ, các quyết định này sẽ được thực hiện bởi công ty quản lý quỹ thay mặt cho nhà đầu tư.

2. Các bước mở tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở

Trình tự, thủ tục mở tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở theo Điều 7 Hướng dẫn về việc tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng cho Quỹ mở tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 76/QĐ-VSDC năm 2023.

- Thứ tự và quy trình mở, đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho nhà đầu tư được thực hiện theo các điều khoản được thảo thuận trong Hợp đồng Đối tác Liên kết Chuyển Nhượng (ĐLCN) được ký kết giữa VSDC và Chủ thể Quản lý Quỹ (CTQLQ).

- Nhà đầu tư thực hiện việc nộp hồ sơ đăng ký mở/đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở qua Đại lý Phân phối (ĐLPP). ĐLPP có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ để đảm bảo tính hợp lệ của việc mở/đóng tài khoản theo quy định trong Bản Cáo bạch, Điều lệ Quỹ, và thực hiện lưu trữ hồ sơ. Quá trình đóng tài khoản chỉ thực hiện khi tài khoản của nhà đầu tư không còn số dư chứng chỉ quỹ và không có lệnh giao dịch hoặc quyền đang thực hiện.

- Trong trường hợp nhà đầu tư muốn nhận bản sao kê tài khoản, nhà đầu tư sẽ gửi Giấy Đề nghị Cung cấp Sao kê Tài khoản (Mẫu số 02/ĐLCN) đến VSDC thông qua ĐLPP, nơi hồ sơ mở tài khoản đã được nộp. Trong vòng 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận được Giấy Đề nghị Cung cấp thông tin từ ĐLPP, VSDC sẽ chuyển các thông tin theo yêu cầu cho ĐLPP để chuyển đến nhà đầu tư.

Theo đó, quy trình và thủ tục mở tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở được thực hiện theo các bước sau đây:

- Quy trình và thủ tục mở tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho nhà đầu tư được tiến hành dựa trên thoả thuận được quy định trong Hợp đồng ĐLCN được ký kết giữa VSDC và CTQLQ.

- Nhà đầu tư đề xuất hồ sơ đăng ký mở tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho ĐLPP. ĐLPP chịu trách nhiệm kiểm tra hồ sơ để đảm bảo rằng nhà đầu tư đáp ứng các yêu cầu hợp lệ theo quy định trong Bản cáo bạch, Điều lệ Quỹ, và thực hiện quy trình lưu trữ hồ sơ.

3. Ghi nhận đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho NĐT dịch vụ chuyển nhượng VSDC

Ghi nhận các hành vi đóng tài khoản giao dịch của nhà đầu tư đối với chứng chỉ quỹ mở theo quy định tại Điều 3 của Hướng dẫn về việc tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng cho Quỹ mở, ban hành bởi Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam. Thông tin chi tiết được xác định theo Quyết định số 76/QĐ-VSDC năm 2023.

Dịch vụ đại lý chuyển nhượng của VSDC cung cấp cho các Quỹ mở bao gồm các nhiệm vụ sau đây:

- Ghi nhận về các hoạt động mở/đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho nhà đầu tư; theo dõi và quản lý hệ thống các tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở của nhà đầu tư, bao gồm cả tài khoản trực tiếp và tài khoản ký danh.

- Ghi nhận, kiểm tra và xử lý thông tin đăng ký đặt mua chứng chỉ quỹ trong lần phát hành đầu tiên, các lệnh mua (bao gồm cả lệnh mua thông thường và lệnh đầu tư định kỳ), lệnh bán, và lệnh chuyển đổi của nhà đầu tư trong quá trình giao dịch chứng chỉ quỹ định kỳ. Đồng thời, lập sổ lệnh để lưu trữ đầy đủ thông tin liên quan đến các lệnh giao dịch chứng chỉ quỹ của nhà đầu tư.

- Tiếp nhận thông tin về NAV, NAV/đơn vị quỹ, cùng với thông tin về số tiền có thể thanh toán tối đa từ Quản lý Quỹ để sử dụng làm cơ sở tính toán kết quả giao dịch. Xác định số lượng chứng chỉ quỹ mà nhà đầu tư sẽ nhận được trong trường hợp mua/chuyển đổi hoặc số tiền mà nhà đầu tư sẽ nhận được trong trường hợp bán.

- Tạo lập và quản lý sổ đăng ký chính của nhà đầu tư (sổ chính), ghi chú thông tin liên quan đến người sở hữu chứng chỉ quỹ.

- Cập nhật và xác nhận thông tin về sở hữu của nhà đầu tư trên tài khoản giao dịch và sổ chính, có nguồn gốc từ việc thực hiện các lệnh mua, bán, chuyển đổi, cũng như từ việc nhận phân bổ lợi tức dưới dạng chứng chỉ quỹ và các hành động khác như chuyển quyền sở hữu thông qua thừa kế, tặng cho, và các giao dịch tương tự.

- Cung cấp thông tin về số dư trên tài khoản, thống kê giao dịch theo định kỳ hàng tháng, quý, năm cho CTQLQ để cung cấp cho nhà đầu tư và cung cấp thông tin về số dư tài khoản cho nhà đầu tư khi có yêu cầu từ nhà đầu tư thông qua Đại lý phân phối (ĐLPP)

- Tổ chức thực hiện quyền cho người sở hữu chứng chỉ quỹ bao gồm lập danh sách người sở hữu chứng chỉ quỹ được hưởng quyền, tính toán và phân bổ quyền cho nhà đầu tư theo tỷ lệ do CTQLQ thông báo.

- Thực hiện phong tỏa, giải tỏa chứng chỉ quỹ tự nguyện theo yêu cầu của nhà đầu tư thông qua ĐLPP.

- Cung cấp dịch vụ bỏ phiếu điện tử (E-Voting).

- Các công việc có liên quan khác theo thỏa thuận thống nhất với CTQLQ.

Lưu ý:

- ĐLPP: Đại lý phân phối

- CTQLQ: Công ty quản lý quỹ

- VSDC: Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam

- Hợp đồng ĐLCN: Hợp đồng cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng.

Như vậy, ghi nhận hoạt động đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho nhà đầu tư,theo dõi và quản lý hệ thống các tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở của nhà đầu tư bao gồm tài khoản trực tiếp và tài khoản ký danh nằm trong phạm vi dịch vụ đại lý chuyển nhượng VSDC cung cấp cho các Quỹ mở.

Bài viết liên quan: VSDC thiết lập giới hạn vị thế cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp

Trên đây là bài viết về chủ đề: Ghi nhận đóng tài khoản giao dịch chứng chỉ quỹ mở cho NĐT dịch vụ chuyển nhượng VSDC mà Luật Minh Khuê gửi đến các bạn. Chúng tôi mong rằng những kiến thức mà mình cung cấp sẽ hữu ích với các bạn. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào về mặt pháp luật, đừng ngần ngại mà liên hệ với chúng tôi qua số hotline: 19006162 hoặc email: lienhe@luatminhkhue.vn. Chúng tôi luôn sẵn lòng hỗ trợ mọi thắc mắc của các bạn. Xin trân trọng cảm ơn vì đã dành thời gian theo dõi bài viết.