Quy định đưa cổ phần lên sàn chứng khoán thì cần thực hiện những gì?

1. Quy định đưa cổ phần lên sàn chứng khoán thì cần thực hiện những gì?

Đưa cổ phần lên sàn chứng khoán hay có tên gọi thuật ngữ là niêm yết chứng khoán, đây là việc đưa chứng khoán có đủ điều kiện niêm yết vào giao dịch trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán niêm yết. Để đưa cổ phần lên sàn chứng khoán phải đáp ứng điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng theo quy định tại Điều 15 của Luật Chứng khoán năm 2019 như sau:

- Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

- Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

- Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

- Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

- Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

- Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

- Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

- Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

- Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

Sau khi đáp ứng các điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng công ty cổ phần ra làm thủ tục niêm yết cổ phiếu theo quy định.

2. Điều kiện niêm yết cổ phiếu theo quy định năm 2024

Để đưa cổ phần lên sàn chứng khoán thì phải đáp ứng các điều kiện niêm yết cổ phiếu theo quy định tại Điều 109 của Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ban hành ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán gồm các điều kiện sau:

- Là công ty cổ phần với vốn điều lệ từ 30 tỷ đồng trở lên tại thời điểm đăng ký niêm yết, dựa trên báo cáo tài chính gần nhất đã được kiểm toán. Đồng thời, giá trị vốn hóa phải đạt ít nhất 30 tỷ đồng, được tính dựa trên giá trị trung bình của quyền giá thanh toán cổ phiếu trong đợt chào bán công cộng gần nhất, theo quy định của Nghị định này, hoặc giá tham chiếu của cổ phiếu giao dịch trên hệ thống Upcom, dựa trên trung bình của 30 phiên gần nhất trước thời điểm nộp hồ sơ đăng ký niêm yết, hoặc giá trung bình của quyền giá thanh toán trong đợt bán cổ phần lần đầu của doanh nghiệp cổ phần hóa;

- Đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua việc niêm yết; đã giao dịch trên hệ thống giao dịch Upcom ít nhất trong 02 năm, trừ trường hợp tổ chức đăng ký niêm yết đã chào bán cổ phiếu ra công chúng, doanh nghiệp cổ phần hóa;

- Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu (ROE) trong năm liền trước năm đăng ký niêm yết phải đạt tối thiểu 5%, và hoạt động kinh doanh của 02 năm liền trước năm đăng ký niêm yết phải có lãi; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trong vòng 01 năm tính đến thời điểm đăng ký niêm yết; không có lỗ lũy kế dựa trên báo cáo tài chính năm gần nhất đã được kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên được kiểm tra, trong trường hợp đăng ký niêm yết sau ngày kết thúc kỳ lập báo cáo tài chính bán niên;

- Trừ trường hợp doanh nghiệp cổ phần hóa, tổ chức đăng ký niêm yết phải có ít nhất 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết, do ít nhất 100 cổ đông không phải cổ đông lớn nắm giữ; nếu vốn điều lệ của tổ chức đăng ký niêm yết từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết;

- Cổ đông, bao gồm cá nhân và tổ chức, có các đại diện sở hữu như Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, Trưởng Ban kiểm soát và thành viên Ban Kiểm soát (Kiểm soát viên), Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc), Kế toán trưởng, Giám đốc tài chính và các chức vụ quản lý tương đương được bầu bổ nhiệm bởi Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị, và các cổ đông lớn có liên quan đến các chức vụ trên, phải cam kết giữ 100% số cổ phiếu họ sở hữu trong vòng 06 tháng kể từ ngày giao dịch đầu tiên trên Sở giao dịch chứng khoán và 50% số cổ phiếu này trong vòng 06 tháng tiếp theo, không tính cổ phiếu thuộc sở hữu nhà nước được các cá nhân đại diện nắm giữ;

- Công ty và người đại diện pháp luật của công ty không bị xử lý vi phạm trong vòng 02 năm tính đến thời điểm đăng ký niêm yết do thực hiện các hành vi bị nghiêm cấm trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, theo quy định tại Điều 12 của Luật Chứng khoán;

- Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký niêm yết, ngoại trừ trường hợp tổ chức đăng ký niêm yết chính là một công ty chứng khoán.

3. Thủ tục niêm yết cổ phiếu theo quy định hiện nay

- Hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu của công ty chào bán cổ phiếu ra công chúng, doanh nghiệp cổ phần hóa bao gồm:

+ Giấy đăng ký niêm yết cổ phiếu theo mẫu;

+ Bản cáo bạch niêm yết theo mẫu; Giấy chứng nhận đăng ký chào bán của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, báo cáo kết quả chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức đăng ký niêm yết hoặc quyết định phê duyệt của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về Đề án cổ phần hóa (trong trường hợp hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu của doanh nghiệp cổ phần hóa); Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua việc niêm yết cổ phiếu;

+ Sổ đăng ký cổ đông của tổ chức đăng ký niêm yết được lập trong thời hạn 01 tháng trước thời điểm nộp hồ sơ đăng ký niêm yết; kèm theo danh sách cổ đông lớn, cổ đông chiến lược, người nội bộ và người có liên quan của người nội bộ (số lượng, tỷ lệ nắm giữ, thời gian bị hạn chế chuyển nhượng (nếu có));

+ Cam kết của cổ đông là cá nhân, tổ chức có đại diện sở hữu là Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, Trưởng Ban kiểm soát và thành viên Ban Kiểm soát (Kiểm soát viên), Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc), Kế toán trưởng, Giám đốc tài chính và các chức danh quản lý tương đương do Đại hội đồng cổ đông bầu hoặc Hội đồng quản trị bổ nhiệm và cam kết của cổ đông lớn là người có liên quan của các đối tượng trên về việc nắm giữ 100% số cổ phiếu do mình sở hữu trong thời gian 06 tháng kể từ ngày giao dịch đầu tiên của cổ phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán và 50% số cổ phiếu này trong thời gian 06 tháng tiếp theo;

+ Hợp đồng tư vấn niêm yết, trừ trường hợp tổ chức đăng ký niêm yết là công ty chứng khoán;

+ Giấy chứng nhận của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc cổ phiếu của tổ chức đăng ký niêm yết đã đăng ký chứng khoán tập trung;

+ Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ pháp lý có giá trị tương đương;

+ Báo cáo tài chính trong 02 năm liền trước năm đăng ký niêm yết của tổ chức đăng ký niêm yết theo quy định.

Ngoài nội dung bài viết trên quý khách hàng có thể tham khảo bài viết có nội dung tương tự tại địa chỉ sau: Điều kiện để một công ty niêm yết lên sàn chứng khoán năm 2023?

Nếu quý khách có bất kỳ vấn đề nào liên quan đến nội dung bài viết hoặc pháp lý, chúng tôi khuyến khích quý khách liên hệ trực tiếp đến hotline tel: 19006162 hoặc gửi email tới địa chỉ lienhe@luatminhkhue.vn. Đội ngũ chuyên viên của chúng tôi sẽ sẵn lòng hỗ trợ và giải quyết mọi thắc mắc của quý khách một cách tận tâm và chuyên nghiệp.