Ai ban hành chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại?

1. Ai ban hành chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại?

Chính sách quản lý rủi ro của một ngân hàng thương mại đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong việc đảm bảo tính ổn định và bền vững của hoạt động kinh doanh. Với sự biến động không ngừng của thị trường tài chính và các yếu tố rủi ro liên quan, việc thiết lập và thực hiện một chính sách quản lý rủi ro hiệu quả không chỉ giúp bảo vệ ngân hàng khỏi các rủi ro tiềm ẩn mà còn tạo ra cơ hội để phát triển và tăng trưởng.

Theo quy định tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN, chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại được ban hành, sửa đổi, bổ sung bởi Hội đồng quản trị và Hội đồng thành viên. Điều này thể hiện sự cam kết của các cấp quản trị cao nhất của ngân hàng đối với việc quản lý rủi ro. Họ phải đảm bảo rằng chính sách này không chỉ phản ánh mục tiêu kinh doanh và chiến lược của tổ chức mà còn phù hợp với các quy định và hướng dẫn từ cơ quan quản lý ngân hàng.

Trong chính sách quản lý rủi ro, một phần quan trọng là việc xác định khẩu vị rủi ro của ngân hàng. Điều này bao gồm việc xác định mức độ chấp nhận được của rủi ro trong hoạt động kinh doanh của họ, cũng như việc thiết lập các chỉ tiêu về thu nhập liên quan đến rủi ro. Chẳng hạn, tỷ suất giữa lợi nhuận và vốn chủ sở hữu (ROE) cũng như tỷ suất giữa lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro và vốn tự có (RAROC) là những chỉ tiêu quan trọng được sử dụng để đánh giá hiệu suất của ngân hàng trong việc quản lý rủi ro.

Bên cạnh đó, chính sách quản lý rủi ro cũng phải xác định và quản lý các rủi ro trọng yếu một cách hiệu quả. Điều này đòi hỏi việc phân tích, đánh giá và giảm thiểu các rủi ro tiềm ẩn có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chiến lược quản lý rủi ro cụ thể phải được phát triển để đối phó với từng loại rủi ro, từ rủi ro tín dụng đến rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động.

Theo đó việc ban hành và thực thi chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại không chỉ là một nhiệm vụ quản lý mà còn là yếu tố quyết định đến sự thành công và bền vững của tổ chức trong môi trường kinh doanh ngày càng cạnh tranh và phức tạp. Điều này đặt ra một thách thức lớn cho các cấp quản trị của ngân hàng, đòi hỏi họ phải có sự hiểu biết sâu sắc về các yếu tố rủi ro cũng như khả năng đưa ra các quyết định phù hợp để bảo vệ và tối ưu hóa giá trị cho cổ đông và khách hàng.

Như vậy, theo quy định trên thì chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại do Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên ban hành, sửa đổi, bổ sung.

2. Chính sách quản lý rủi ro ngân hàng thương mại được lập cho thời gian bao lâu?

Chính sách quản lý rủi ro của một ngân hàng thương mại không chỉ là một tài liệu tĩnh lặng mà còn là một quá trình linh hoạt, liên tục được điều chỉnh và cập nhật để đảm bảo tính hiệu quả và phù hợp với môi trường kinh doanh đang thay đổi. Theo quy định tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN, chính sách quản lý rủi ro phải được lập cho thời gian tối thiểu là 03 năm nhưng không quá 05 năm tiếp theo.

Việc thiết lập một khung thời gian như vậy không chỉ giúp ngân hàng có được một kế hoạch dài hạn trong việc quản lý rủi ro mà còn tạo điều kiện cho sự đánh giá định kỳ và điều chỉnh linh hoạt. Mỗi năm một lần, chính sách này sẽ được xem xét để đảm bảo rằng nó vẫn phản ánh đúng tình hình thực tế của ngân hàng và phù hợp với môi trường kinh doanh và pháp lý đang thay đổi.

Bên cạnh việc đánh giá định kỳ, ngân hàng cũng được quyền thực hiện các đánh giá đột xuất khi cần thiết. Điều này là để đảm bảo rằng chính sách quản lý rủi ro có thể được điều chỉnh kịp thời để phản ứng với các biến động nhanh chóng trong môi trường kinh doanh và pháp lý. Việc này giúp ngân hàng đảm bảo rằng các biện pháp phòng ngừa và quản lý rủi ro được thực hiện một cách hiệu quả và linh hoạt.

Mục tiêu của việc lập chính sách quản lý rủi ro không chỉ là đảm bảo tính ổn định và bền vững cho ngân hàng mà còn là bảo vệ lợi ích của cổ đông, chủ sở hữu và các bên liên quan khác. Chính sách này cũng phải được thiết kế để phù hợp với mức vốn tự có và mức độ sẵn có của các nguồn tăng vốn tự có của ngân hàng.

Bằng cách đảm bảo tính kế thừa và liên tục, chính sách quản lý rủi ro sẽ giúp ngân hàng đối mặt với các thách thức và biến động trong môi trường kinh doanh một cách hiệu quả và linh hoạt. Điều này là quan trọng đặc biệt trong các chu kỳ kinh tế khác nhau, khi ngân hàng cần phải thích nghi và điều chỉnh chiến lược của mình để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững.

3. Quy định nội bộ về quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại 

Điều 23 của Thông tư 13/2018/TT-NHNN là một khung hướng dẫn cụ thể về việc thiết lập quy định nội bộ về quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Điều này là cực kỳ quan trọng để đảm bảo rằng các tổ chức tài chính này có khả năng nhận biết, đánh giá và quản lý các rủi ro một cách hiệu quả, từ đó giữ vững tính ổn định và bền vững của hệ thống tài chính. Theo quy định tại điều này, các ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải có quy định nội bộ về quản lý rủi ro, trong đó cần bao gồm các nội dung quan trọng như sau:

- Xây dựng và thực hiện chính sách quản lý rủi ro: Các tổ chức này cần phải có quy trình rõ ràng để xây dựng, ban hành và thực hiện chính sách quản lý rủi ro, từ việc xác định rủi ro đến việc thi hành các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro.

- Xây dựng và thực hiện hạn mức rủi ro: Cần thiết lập hạn mức rủi ro cụ thể cho từng loại rủi ro trọng yếu, và đảm bảo rằng các hạn mức này được thực hiện một cách hiệu quả và linh hoạt

- Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro: Các tổ chức phải có khả năng nhận dạng, đo lường và kiểm soát các rủi ro đối với các hoạt động kinh doanh của họ, và đảm bảo rằng các biện pháp kiểm soát được thi hành một cách hiệu quả.

- Kiểm tra sức chịu đựng: Cần thiết lập cơ chế để kiểm tra và đánh giá sức chịu đựng của tổ chức đối với các rủi ro tiềm ẩn.

- Cơ chế báo cáo nội bộ về quản lý rủi ro: Cần có cơ chế báo cáo để thông tin về trạng thái rủi ro và hành vi vi phạm về quản lý rủi ro có thể được truyền đạt đến các cơ quan quản lý cao nhất của tổ chức.

- Quản lý rủi ro đối với sản phẩm mới, hoạt động trên thị trường mới: Cần thiết lập quy trình đánh giá và quản lý rủi ro đối với các sản phẩm và hoạt động mới của tổ chức.

Các nguyên tắc cơ bản cần được tuân thủ trong việc xây dựng quy định nội bộ về quản lý rủi ro bao gồm:

- Phù hợp với chiến lược kinh doanh:Quy định nội bộ phải phản ánh và phù hợp với chiến lược kinh doanh và văn hóa kiểm soát của tổ chức.

- Báo cáo kịp thời và đầy đủ: Cần có cơ chế để báo cáo các trạng thái rủi ro và hành vi vi phạm một cách kịp thời và đầy đủ đến các cơ quan quản lý cao nhất của tổ chức.

- Cơ chế xử lý vi phạm: Phải có cơ chế xử lý đối với các vi phạm về quản lý rủi ro để đảm bảo tính công bằng và minh bạch trong quá trình quản lý.

Như vậy thì quy định nội bộ về quản lý rủi ro không chỉ là một tài liệu pháp lý mà còn là một công cụ quản lý quan trọng giúp các tổ chức tài chính duy trì tính ổn định và bền vững trong môi trường kinh doanh đầy biến động. Điều này đặt ra một yêu cầu cao về sự chuyên môn và sự quản lý hiệu quả từ phía các cấp quản lý của tổ chức.

Nếu như các bạn còn có những vướng mắc vui lòng liên hệ với chúng tôi thông qua số điện thoại 19006162 hoặc lienhe@luatminhkhue.vn để được hỗ trợ chi tiết nhất có thể

Bên cạnh đó còn có thể tham khảo thêm: Rủi ro thanh khoản là gì? Quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại