1. Công ty nước ngoài có được vay vốn của 1 cá nhân, công ty tại Việt Nam không?
Dựa trên Điều 52 của Luật Đầu tư năm 2020, các nhà đầu tư có thể thực hiện hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo một số hình thức như sau:
- Thành lập tổ chức kinh tế theo quy định của pháp luật của quốc gia tiếp nhận đầu tư.
- Đầu tư thông qua hợp đồng ở nước ngoài.
- Góp vốn, mua cổ phần, hoặc mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế ở nước ngoài để tham gia vào quản lý của tổ chức đó.
- Mua, bán chứng khoán, giấy tờ có giá trị khác hoặc đầu tư thông qua các quỹ đầu tư chứng khoán, hoặc các định chế tài chính trung gian khác ở nước ngoài.
- Các hình thức đầu tư khác theo quy định của pháp luật của quốc gia tiếp nhận đầu tư.
Chính phủ sẽ quy định chi tiết về cách thực hiện các hình thức đầu tư nêu trên tại điểm d, khoản 1 của Điều 52 của Luật này.
Từ quy định trên, có thể thấy rằng không có hình thức cụ thể nào cho phép doanh nghiệp nước ngoài vay vốn để đầu tư ra nước ngoài. Do đó, việc cho vay vốn này chỉ được thực hiện theo quy định của pháp luật dân sự đối với cá nhân và doanh nghiệp Việt Nam (trừ các tổ chức tín dụng).
2. Chuyển tiền một chiều từ Việt Nam ra nước ngoài thực hiện thế nào?
Dựa theo quy định của Điều 7 Nghị định 70/2014/NĐ-CP về việc chuyển tiền một chiều ra nước ngoài, có các quy định cụ thể về việc chuyển tiền cho cá nhân và tổ chức là người cư trú như sau:
- Tổ chức là người cư trú được phép chuyển tiền ra nước ngoài để hỗ trợ tài chính, cung cấp viện trợ, hoặc thực hiện các mục đích khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Công dân Việt Nam, là người cư trú, có thể mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nước ngoài để phục vụ các mục đích như:
+ Học tập, chữa bệnh ở nước ngoài;
+ Đi công tác, du lịch, thăm viếng ở nước ngoài;
+ Thanh toán các loại phí, lệ phí cho nước ngoài;
+ Trợ cấp cho thân nhân đang ở nước ngoài;
+ Chuyển tiền thừa kế cho người hưởng thừa kế ở nước ngoài;
+ Chuyển tiền trong trường hợp định cư ở nước ngoài;
+ Chuyển tiền một chiều cho các nhu cầu hợp pháp khác.
- Người không cư trú và người nước ngoài có ngoại tệ trên tài khoản hoặc nguồn thu ngoại tệ hợp pháp cũng được phép chuyển, mang ra nước ngoài. Trong trường hợp có nguồn thu hợp pháp bằng đồng Việt Nam, họ có thể mua ngoại tệ để chuyển, mang ra nước ngoài.
- Tổ chức tín dụng có trách nhiệm xem xét các chứng từ, giấy tờ do người cư trú và người không cư trú xuất trình để bán, chuyển, xác nhận nguồn ngoại tệ tự có hoặc mua từ tổ chức tín dụng được phép, dựa vào yêu cầu thực tế và hợp lý của từng giao dịch chuyển tiền.
Tuy nhiên, hiện tại không có tài liệu nào mô tả rõ ràng về mục đích và nhu cầu hợp pháp, bao gồm cả các mục đích và nhu cầu cụ thể. Vì vậy, để được xem xét và quyết định, bạn nên liên hệ trực tiếp với Ngân hàng Nhà nước.
Ngoài ra, quá trình vay vốn từ nước ngoài cũng yêu cầu việc đăng ký và thực hiện các thủ tục theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Do đó, đối với việc cho doanh nghiệp nước ngoài vay vốn, bạn cũng cần thực hiện việc đăng ký với Ngân hàng Nhà nước và tuân theo các quy trình hướng dẫn của họ.
3. Hạn mức tối đa người Việt được phép chuyển tiền ra nước ngoài
Thông tư số 20/2022/TT-NHNN ngày 30/12/2022 (gọi tắt là Thông tư 20) của Ngân hàng Nhà nước đưa ra hướng dẫn về việc thực hiện chuyển tiền một chiều từ Việt Nam ra nước ngoài cũng như thanh toán và chuyển tiền liên quan đến các giao dịch vãng lai của người cư trú là tổ chức hoặc cá nhân. Thông tư này có các quy định nhất định liên quan đến việc mua, chuyển, và mang ngoại tệ ra nước ngoài với mục đích chuyển tiền một chiều của các tổ chức.
Cụ thể, Thông tư 20 quy định về các trường hợp mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nước ngoài để phục vụ mục đích tài trợ và viện trợ của tổ chức. Điều này bao gồm các trường hợp như mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nước ngoài để thực hiện cam kết và thỏa thuận giữa Nhà nước, Chính phủ, và các cấp chính quyền địa phương với đối tác nước ngoài. Nguồn tài trợ và viện trợ trong trường hợp này có thể bao gồm kinh phí từ ngân sách hoặc nguồn tiền của tổ chức tài trợ, viện trợ. Ngoài ra, Thông tư 20 cũng đề cập đến việc mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nước ngoài để tài trợ và viện trợ khắc phục hậu quả của thiên tai, dịch bệnh, và chiến tranh. Nguồn tài trợ và viện trợ trong trường hợp này có thể là nguồn tiền đóng góp tự nguyện từ các tổ chức và cá nhân trong nước, cũng như nguồn tiền của tổ chức tài trợ, viện trợ. Cuối cùng, Thông tư 20 mô tả việc mua, chuyển, mang ngoại tệ ra nước ngoài để tài trợ các chương trình, quỹ, và dự án hỗ trợ phát triển trong các lĩnh vực như văn hóa, giáo dục (bao gồm tài trợ học bổng), và y tế. Nguồn tài trợ trong trường hợp này là nguồn tiền của tổ chức tài trợ.
Thứ hai là những tình huống mà tổ chức mua và chuyển tiền một chiều ra nước ngoài để phục vụ các mục đích khác. Điều này bao gồm việc trả thưởng cho những người không cư trú, tổ chức, hoặc cá nhân đến từ nước ngoài tham gia các chương trình, cuộc thi được tổ chức tại Việt Nam, tuân theo các quy định của pháp luật có liên quan.
Nguồn tiền để trả thưởng này được thu thập từ người không cư trú, có thể là tổ chức hoặc cá nhân, đến từ nước ngoài hoặc từ người cư trú là tổ chức. Chuyển tiền một chiều ra nước ngoài cho các mục đích như phân bổ tiền tài trợ cho các thành viên tham gia dự án và đề tài nghiên cứu khoa học ở Việt Nam và quốc tế, hoặc hoàn trả tiền tài trợ để thực hiện các dự án ở Việt Nam theo các cam kết và thỏa thuận với đối tác nước ngoài.
Nguồn ngoại tệ được chuyển và mang ra nước ngoài bao gồm ngoại tệ có sẵn trên tài khoản thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn bằng ngoại tệ, và ngoại tệ mua từ ngân hàng được phép theo quy định.
Mức ngoại tệ mua, chuyển, và mang ra nước ngoài được xác định dựa trên số tiền ghi trên các giấy tờ, chứng từ có liên quan, nhưng không được vượt quá 50.000 USD hoặc giá trị tương đương của các loại ngoại tệ khác trong mỗi lần chuyển tiền. Quá trình mua, chuyển, và mang ngoại tệ này được thực hiện bởi người cư trú là công dân Việt Nam hoặc người đại diện hợp pháp của họ, hoặc thân nhân đang học tập hoặc chữa bệnh ở nước ngoài, theo hướng dẫn của ngân hàng được phép và tuân theo quy định của pháp luật.
Thông tư 20 cũng hướng dẫn rằng người cư trú là công dân Việt Nam, có nhu cầu mua ngoại tệ để mang ra nước ngoài cho các mục đích chuyển tiền một chiều, phải khai báo hải quan. Ngân hàng có thẩm quyền sẽ cấp Giấy xác nhận mang ngoại tệ tiền mặt ra nước ngoài, tuân theo quy định về việc mang ngoại tệ tiền mặt khi xuất cảnh và nhập cảnh.
Nếu người cư trú là công dân Việt Nam cần ngoại tệ tiền mặt để học tập, chữa bệnh, công tác, du lịch, hoặc thăm viếng, họ có thể mua ngoại tệ tại ngân hàng được phép, với điều kiện là loại ngoại tệ phải là đồng tiền của nước nơi họ đến. Trong trường hợp không có đồng tiền của nước đó, ngân hàng được phép thực hiện bán ngoại tệ tự do chuyển đổi khác.
Các ngân hàng có thẩm quyền được phép quyết định mức ngoại tệ mua và chuyển dựa trên nhu cầu hợp lý của cá nhân, phù hợp với mục đích hỗ trợ chi phí sinh hoạt và ổn định cuộc sống của người được trợ cấp ở nước ngoài. Mức ngoại tệ mua và chuyển cho một người được hưởng trợ cấp trong một năm không được vượt quá thu nhập bình quân đầu người theo giá hiện hành của nước đó.
Ngoài các quy định trên, Thông tư 20 cũng thiết lập chế độ báo cáo định kỳ, mà ngân hàng cần thực hiện hàng tháng và chậm nhất là trước ngày 20 của tháng báo cáo. Theo đó, ngân hàng được phép thông báo về tình hình mua, chuyển, và mang ngoại tệ ra nước ngoài của người cư trú là tổ chức với mục đích chuyển tiền để tài trợ và viện trợ. Thời gian chốt số liệu báo cáo được tính từ ngày 15 của tháng trước đến ngày 14 của tháng báo cáo.
Ngân hàng cũng có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng về tình hình mua, chuyển, và mang ngoại tệ của người cư trú là công dân Việt Nam, cũng như tình hình mua bán ngoại tệ tiền mặt với cá nhân theo quy định về chế độ báo cáo thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Thông tư 20 đặt ra các quy định về trách nhiệm pháp lý của tổ chức và cá nhân liên quan. Họ phải chịu trách nhiệm về tính xác thực của giấy tờ, chứng từ mà họ xuất trình cho ngân hàng được phép. Cấm sử dụng một bộ hồ sơ chứng từ để mua, chuyển, và mang ngoại tệ vượt quá số tiền ghi trên giấy tờ, chứng từ có liên quan, và các mức ngoại tệ được quy định trong Thông tư này, tại một hoặc nhiều ngân hàng được phép.
Việc sử dụng ngoại tệ tiền mặt mua tại ngân hàng được phép phải diễn ra đúng mục đích và tuân theo quy định của pháp luật. Ngoại trừ những mục đích đó, không được mua, chuyển, và mang ngoại tệ ra nước ngoài với mục đích rửa tiền, tài trợ khủng bố, tài trợ vũ khí hủy diệt hàng loạt, lừa đảo, gian lận, và các hành vi khác vi phạm pháp luật.
Bài viết liên quan: Thủ tục đăng ký khoản vay nước ngoài như thế nào?
Luật Minh Khuê xin tiếp nhận yêu cầu tư vấn của quý khách hàng qua số hotline: 1900.6162 hoặc email: lienhe@luatminhkhue.vn. Xin trân trọng cảm ơn!
