Các giao dịch có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên thì phải thực hiện báo cáo với Ngân hàng Nhà nước

1. Các giao dịch có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên thì phải thực hiện báo cáo với Ngân hàng Nhà nước?

Phó Thủ tướng đã ra Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg để quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo. Theo Quyết định này, kể từ ngày 1 tháng 12 năm 2023, mức giao dịch có giá trị lớn phải được báo cáo khi đạt từ 400.000.000 đồng trở lên. Hiện tại, theo Quyết định số 20/2013/QĐ-TTg, mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là 300.000.000 đồng.

Các đối tượng áp dụng quy định này bao gồm tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan theo quy định tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022. Theo Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, các đối tượng báo cáo bao gồm tổ chức tài chính đã được cấp giấy phép để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: nhận tiền gửi, cho vay, cho thuê tài chính, dịch vụ thanh toán, dịch vụ trung gian thanh toán, phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền. 

Ngoài ra, còn có các hoạt động bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính, cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ, môi giới chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, kinh doanh bảo hiểm nhân thọ và đổi tiền.

Quy định về mức giao dịch phải báo cáo không phải là quy định mới. Cụ thể, mức giao dịch này đã được quy định trong Quyết định số 20 năm 2013 của Thủ tướng với mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo từ 300 triệu đồng trở lên. Việc nới lỏng và tăng hạn mức giao dịch phải báo cáo lên 400 triệu đồng sẽ tạo điều kiện thuận lợi và linh hoạt hơn cho các tổ chức và cá nhân trong việc thực hiện giao dịch.

Theo Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 luật chống rửa tiền, các đối tượng báo cáo giao dịch có giá trị lớn là các tổ chức tài chính đã được cấp phép để thực hiện một hoặc một số hoạt động như nhận tiền gửi, cho vay, cho thuê tài chính, dịch vụ thanh toán, dịch vụ trung gian thanh toán, phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền.

2. Đối tượng nào phải thực hiện báo cáo với Ngân hàng Nhà nước?

Theo quy định tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, đối tượng báo cáo bao gồm các tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan. Chi tiết như sau:

(1) Tổ chức tài chính được cấp giấy phép để thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

- Nhận tiền gửi.

- Cho vay.

- Cho thuê tài chính.

- Dịch vụ thanh toán.

- Dịch vụ trung gian thanh toán.

- Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền.

- Bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính.

- Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ.

- Môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán.

- Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán.

- Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ.

- Đổi tiền.

(2) Tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây:

- Kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm: trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng Internet; casino; xổ số; đặt cược.

- Kinh doanh bất động sản, trừ hoạt động cho thuê, cho thuê lại bất động sản và dịch vụ tư vấn bất động sản.

- Kinh doanh kim khí quý, đá quý.

- Kinh doanh dịch vụ kế toán; cung cấp dịch vụ công chứng; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư.

- Cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.

Quý bạn đọc có thể xem chi tiết tại Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg có hiệu lực từ ngày 01/12/2023 và thay thế Quyết định số 20/2013/QĐ-TTg ngày 18/4/2013.

3. Ý nghĩa của việc quy định giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo

Lý giải về quy định này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho biết rằng việc xây dựng quyết định hướng dẫn chi tiết về mức giao dịch có giá trị lớn cần báo cáo nhằm nâng cao hiệu quả công tác phòng chống rửa tiền và tuân thủ các yêu cầu, chuẩn mực quốc tế về phòng chống rửa tiền mà Việt Nam có nghĩa vụ thực hiện. Đồng thời, nhằm nâng cao hiệu quả công tác đấu tranh phòng chống tội phạm rửa tiền và tội phạm chung.

Định mức về giá trị của giao dịch có giá trị lớn cần báo cáo đã được áp dụng từ năm 2013. Tuy nhiên, từ đó đến nay, tình hình kinh tế xã hội của Việt Nam đã có nhiều biến đổi. Giá trị tiền Việt Nam cũng như giá cả thị trường đã thay đổi và số lượng giao dịch đã tăng rất nhiều. Do đó, việc nâng hạn mức giao dịch có giá trị lớn cần báo cáo lên 400 triệu đồng là phù hợp và sẽ có tác động tích cực đảm bảo an toàn cho thị trường tài chính Việt Nam.

Chống khủng bố, tham nhũng và rửa tiền là những vấn đề mà tất cả các quốc gia đều quan tâm, và Việt Nam cũng đặc biệt chú trọng. Đây không phải lần đầu chúng ta thực hiện những biện pháp này. Việc liên quan đến sự phát triển xã hội và làm trong sạch xã hội thì nên được thực hiện. Yêu cầu báo cáo các giao dịch có giá trị lớn sẽ giúp cơ quan nhà nước kiểm soát các giao dịch có dấu hiệu đột biến, bất thường và ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật trước khi diễn ra.

Ngoài ra, các quy định chặt chẽ trong Luật Phòng chống rửa tiền cũng liên quan đến các cam kết quốc tế và phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế. "Trong bối cảnh chúng ta đang xây dựng hệ thống các trung tâm tài chính, trong đó có dòng tiền mang tính chất xuyên biên giới và toàn cầu, nghị định này càng cần thiết để đáp ứng và phù hợp với các chuẩn mực quốc tế", nhấn mạnh ông Thành.

Để phòng chống rửa tiền trong tương lai, việc đầu tiên cần làm là phát triển hệ thống thanh toán không sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế quốc dân. Chỉ thông qua phương thức thanh toán không sử dụng tiền mặt, chúng ta mới có cơ hội kiểm tra và giám sát tốt nhất các hoạt động trong nền kinh tế, từ đó đảm bảo việc công khai minh bạch các khoản thu nhập trở nên dễ dàng hơn.

Bên cạnh đó, chúng ta cần hoàn thiện hệ thống pháp luật về chống rửa tiền và tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế. Việc thành lập các lực lượng đặc nhiệm tài chính để chống rửa tiền cũng là một yêu cầu quan trọng. Thay đổi các biện pháp để phù hợp với điều kiện phát triển của công nghệ số hiện nay cũng là một hoạt động quan trọng.

Việc lách luật, tức là chia nhỏ và chuyển các khoản tiền để tránh sự chú ý của cơ quan chức năng đối với giao dịch có giá trị lớn, là một trong những phương pháp chủ yếu của các đối tượng rửa tiền. Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là chúng ta không nghiên cứu đưa ra những quy định mới có ý nghĩa lớn đối với việc phát triển kinh tế xã hội.

Để tìm hiểu thêm thông tin liên quan, mời quý bạn đọc cùng tham khảo bài viết: Thế nào là rửa tiền? Tội rửa tiền bị phạt tù bao nhiêu năm? Cách phòng chống rửa tiền?

Trên đây là toàn bộ nội dung bài viết của Luật Minh Khuê liên quan đến vấn đề: Quyết định 11/2023/QĐ-TTg: các giao dịch có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên thì phải thực hiện báo cáo với Ngân hàng Nhà nước. Mọi thắc mắc chưa rõ hay có nhu cầu hỗ trợ vấn đề pháp lý khác, quý khách hàng vui lòng liên hệ với bộ phận tư vấn pháp luật trực tuyến qua số hotline: 1900.6162 hoặc gửi yêu cầu tư vấn qua email: lienhe@luatminhkhue.vn để được hỗ trợ và giải đáp kịp thời. Xin trân trọng cảm ơn quý khách hàng đã quan tâm theo dõi bài viết của Luật Minh Khuê.