Tác giả:: Mục lục bài viết
1. Hiểu thế nào về tiền mặt?
Tiền mặt, còn được biết đến với tên gọi hiện kim (trong chữ Hán), đó là sự hiện thân của tiền tệ dưới dạng vật thể như tiền giấy và tiền kim loại. Trong lĩnh vực kế toán và tài chính, tiền mặt đóng vai trò là một phần của tài sản hiện tại, bao gồm cả tiền tệ và các loại tài sản có thể chuyển đổi thành tiền tệ một cách nhanh chóng hoặc gần như ngay lập tức (như trong trường hợp của các khoản đầu tư thị trường tiền tệ).
Sự quan trọng của tiền mặt không chỉ đến từ việc là một phần của tài sản hiện có mà còn từ khả năng sử dụng linh hoạt trong các giao dịch thanh toán. Khả năng lấy ra ngay lập tức hoặc gần như ngay lập tức của tiền mặt giúp nó trở thành một công cụ quan trọng cho việc giải quyết các vấn đề giao dịch ngắn hạn hoặc khẩn cấp. Điều này đặc biệt quan trọng trong các tình huống mà có sự thay đổi bất ngờ trong dòng tiền, có thể là do tổ chức hoặc không tổ chức, hoặc trong các thời kỳ suy thoái trên thị trường tài chính.
Tiền mặt cũng đóng vai trò là một khoản dự trữ, chủ yếu để đảm bảo sự linh hoạt trong thanh toán và để phòng tránh những rủi ro tiềm ẩn. Trong các tình huống mà dòng tiền có thể bị cắt ngang hoặc gián đoạn, tiền mặt có thể được sử dụng để duy trì hoạt động kinh doanh và đảm bảo tính liên tục của các giao dịch. Nó cũng là một biện pháp phòng ngừa đối với các tác động tiêu cực từ sự thay đổi đột ngột trong thị trường tài chính, bằng cách tạo ra một dự trữ tài chính có thể sử dụng khi cần thiết.
Trong một số trường hợp, tiền mặt cũng được sử dụng như một công cụ để tránh những hậu quả của sự suy thoái trên thị trường tài chính. Trong khi các khoản đầu tư khác như cổ phiếu và trái phiếu có thể bị ảnh hưởng bởi sự biến động của thị trường, tiền mặt có thể được coi là một tài sản an toàn và ổn định, ít bị ảnh hưởng bởi những biến động đó. Do đó, việc giữ một phần tiền mặt trong danh mục đầu tư có thể giúp làm giảm rủi ro và bảo vệ giá trị tài sản trong thời kỳ khó khăn trên thị trường.
Tóm lại, tiền mặt không chỉ đơn thuần là một phương tiện thanh toán mà còn là một phần không thể thiếu của chiến lược quản lý tài chính cá nhân và tổ chức. Khả năng linh hoạt và tính ổn định của nó làm cho tiền mặt trở thành một phần quan trọng của bất kỳ chiến lược tài chính nào, giúp bảo vệ và duy trì giá trị tài sản trong mọi tình huống khác nhau
2. Cần có kế hoạch cụ thể đối với các lĩnh vực liên quan đến sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế
Ngày 23/02/2024, một sự kiện quan trọng đã diễn ra khi Thủ tướng Chính phủ của Việt Nam ký ban hành Quyết định 194/QĐ-TTg, đưa vào hiệu lực Kế hoạch hành động quốc gia nhằm thực hiện cam kết của Chính phủ Việt Nam về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt. Điều này là một bước quan trọng trong việc đảm bảo an ninh tài chính và quốc gia trước những nguy cơ tiềm ẩn từ các hoạt động tội phạm có tổ chức và phức tạp hóa.
Kế hoạch đưa ra 17 hành động cụ thể để thực hiện cam kết. Trong đó, đáng chú ý là hành động: Chứng minh rằng các cơ quan có thẩm quyền đã nâng cao hiểu biết về rủi ro rửa tiền/tài trợ khủng bố và đang thực hiện các hành động để giảm thiểu rủi ro thông qua các chiến lược và chính sách phòng chống rửa tiền/tài trợ khủng bố .
Chính phủ yêu cầu có kế hoạch cụ thể đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như liên quan đến sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế, sử dụng vàng để mua bán bất động sản, tham nhũng. Theo đó, cần tập trung phân phối nguồn lực (thành lập tổ, đội, điều tra tội rửa tiền và điều tra tội phạm nguồn có rủi ro cao).
Giao Ngân hàng nhà nước có kế hoạch liên quan đến việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế.
- Bộ Xây dựng có kế hoạch liên quan đến sử dụng vàng để mua bán bất động sản.
- Bộ Công an điều tra tội phạm nguồn có nguy cơ rửa tiền cao, trung bình cao.
Đồng thời, các bộ, ngành có liên quan phối hợp triển khai theo lĩnh vực quản lý và chức năng, nhiệm vụ được giao.
Ngoài ra, Chính phủ yêu cầu thực hiện những hành động sau đây:
- Thực hiện thêm đánh giá rủi ro đối với các tội phạm nguồn có nguy cơ rửa tiền cao được xác định trong Báo cáo đánh giá đa phương, như tội phạm môi trường và tội lạm dụng tình dục.
- Hoàn thành đánh giá rủi ro ngành về rửa tiền trong lĩnh vực casino, kinh doanh trò chơi có thưởng, tài sản ảo, pháp nhân và thỏa thuận pháp lý.
- Chứng minh các đánh giá rủi ro sử dụng phương pháp luận toàn diện và thông tin đầu vào phù hợp: Nguồn thông tin đa dạng bao gồm Báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR), số liệu tội phạm, phân tích tình báo, phân tích chiến lược, nghiên cứu báo cáo trong nước và quốc tế, đặc biệt có sự tham gia của khu vực tư nhân.
- Báo cáo về việc thực hiện đánh giá rủi ro về tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.
- Cung cấp thông tin về hoạt động của Bộ Công an liên quan đến tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia, các công việc Bộ Công an đã và đang triển khai nhằm tập trung vào tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia.
- Chia sẻ kết quả đánh giá rủi ro /tài trợ khủng bố/tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt với các quốc gia khác.
- Tăng cường hệ thống công nghệ thông tin nhằm giảm thiểu các rủi ro đã được xác định (nâng cao chất lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ, thông tin tình báo tài chính kịp thời và chất lượng, tăng cường sự phối hợp và phản hồi...).
3. Trách nhiệm thực hiện với các lĩnh vực liên quan đến sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế
Trách nhiệm thực hiện được quy định tại Quyết định 194/QĐ-TTg
Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Thực hiện và chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ và Trưởng Ban Chỉ đạo phòng, chống rửa tiền về các nhiệm vụ được giao.
- Đầu mối theo dõi, đôn đốc các bộ, ngành có liên quan trong việc thực hiện các nội dung của Kế hoạch hành động quốc gia thực hiện cam kết của Chính phủ về phòng, chống rửa tiền/tài trợ khủng bố/tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt (PCRT/TTKB/TTPBVKHDHL).
- Trước các ngày 01 tháng 3, 01 tháng 6, 01 tháng 9 và 01 tháng 12 hàng năm, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổng hợp thông tin, số liệu, tài liệu từ các bộ, ngành liên quan để xây dựng báo cáo đúng quy định, đảm bảo lợi ích quốc gia, gửi cho FATF (và gửi Thủ tướng Chính phủ để báo cáo).
Trách nhiệm của các bộ, ngành liên quan
- Chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ và Trưởng Ban Chỉ đạo phòng, chống rửa tiền về các nhiệm vụ được giao.
- Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các bộ, ngành có liên quan trong việc thực hiện hành động được giao tại Kế hoạch này và gửi thông tin, số liệu, tài liệu báo cáo định kỳ nêu trên cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về kết quả triển khai thực hiện để tổng hợp, báo cáo Thủ tướng Chính phủ và gửi báo cáo cho FATF.
Bài viết liên quan: Pháp luật về dịch vụ thanh toán và thanh toán bằng tiền mặt
Nội dung trên đây chỉ mang tính chất tham khảo. Trường hợp nếu quý khách còn vướng mắc về vấn đề trên hoặc mọi vấn đề pháp lý khác, quý khách hãy vui lòng liên hệ trực tiếp với chúng tôi qua Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến theo số điện thoại 19006162 để được Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến qua tổng đài kịp thời hỗ trợ và giải đáp mọi thắc mắc.
Nếu quý khách cần báo giá dịch vụ pháp lý thì quý khách có thể gửi yêu cầu báo phí dịch vụ đến địa chỉ email: lienhe@luatminhkhue.vn để nhận được thông tin sớm nhất! Rất mong nhận được sự hợp tác và tin tưởng của quý khách!
