02-10-2025
Tại Việt Nam, yêu cầu xác định và công bố chủ sở hữu hưởng lợi đã được ghi nhận trong nhiều văn bản pháp luật quan trọng như Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, Luật Doanh nghiệp năm 2020, và các văn bản hướng dẫn thi hành. Tuy nhiên, trong thực tiễn, việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi vẫn còn gặp nhiều khó khăn do cấu trúc sở hữu phức tạp, sự thiếu minh bạch trong thông tin, cũng như sự khác biệt giữa pháp luật Việt Nam và các chuẩn mực quốc tế do FATF (Nhóm đặc nhiệm tài chính) đặt ra.
02-10-2025
Tại Việt Nam, theo quy định tại Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 và các văn bản hướng dẫn thi hành, mọi giao dịch chuyển tiền có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên (áp dụng cho cả giao dịch tiền mặt, chuyển khoản, trong nước và quốc tế) đều thuộc nhóm giao dịch phải báo cáo cho Cơ quan phòng, chống rửa tiền – cụ thể là Cục Phòng, chống rửa tiền thuộc Ngân hàng Nhà nước. Đây là quy định mang tính phòng ngừa, giúp nhà nước kịp thời phát hiện những dòng tiền có dấu hiệu bất thường, từ đó triển khai các biện pháp điều tra, xác minh hoặc phong tỏa nếu cần thiết.
02-10-2025
Rửa tiền là hành vi che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tài sản, thường có được từ các hoạt động phạm tội như buôn bán ma túy, tham nhũng, buôn lậu, tài trợ khủng bố hoặc các tội phạm có tổ chức khác. Hoạt động này không chỉ đe dọa sự minh bạch và an toàn của hệ thống tài chính, mà còn là yếu tố tiềm ẩn gây bất ổn kinh tế - xã hội và ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín quốc gia trên trường quốc tế. Trong bối cảnh đó, việc thiết lập cơ chế pháp lý hiệu quả để ngăn chặn và xử lý rửa tiền đã trở thành một yêu cầu cấp thiết, trong đó các biện pháp tạm thời đóng vai trò đặc biệt quan trọng như một công cụ ngăn chặn kịp thời dòng tiền bất hợp pháp trước khi bị "hợp pháp hóa".
02-10-2025
Cần sa tổng hợp, thường được biết đến với tên gọi phổ biến tại Việt Nam là "Cỏ Mỹ," là một trong những hiện tượng đáng lo ngại nhất hiện nay. Tên gọi này mang tính chất đánh lừa, khiến nhiều người, đặc biệt là giới trẻ, lầm tưởng về bản chất và mức độ nguy hiểm thực sự của nó.
02-10-2025
Tại Việt Nam, tuy có không ít luồng ý kiến tranh luận xoay quanh việc sử dụng và trồng cây cần sa, nhưng theo hệ thống pháp luật hiện hành, cần sa vẫn được xếp vào nhóm chất ma túy bị cấm tuyệt đối, không được trồng, tàng trữ, vận chuyển, mua bán hoặc sử dụng với bất kỳ mục đích nào – trừ khi được cơ quan có thẩm quyền cho phép phục vụ nghiên cứu khoa học, y học, dược học.
02-10-2025
Tại Việt Nam, việc phòng, chống rửa tiền không chỉ là yêu cầu cấp thiết trong nội bộ nền kinh tế, mà còn là nghĩa vụ quốc tế theo các cam kết với Nhóm đặc nhiệm tài chính (FATF) và các tổ chức tài chính quốc tế khác. Một trong những công cụ pháp lý quan trọng trong hệ thống các biện pháp phòng ngừa rửa tiền là biện pháp trì hoãn giao dịch – nhằm ngăn chặn kịp thời các dòng tiền có dấu hiệu bất hợp pháp trước khi chúng được hợp pháp hóa hoặc chuyển ra khỏi hệ thống tài chính chính thức.
02-10-2025
Theo quy định pháp luật hiện hành, mọi cá nhân, tổ chức có thu nhập từ hoạt động kinh doanh, bao gồm cả bán hàng qua mạng hay livestream, đều có nghĩa vụ kê khai, nộp thuế đầy đủ. Tuy nhiên, không ít trường hợp cố tình không đăng ký kinh doanh, không kê khai doanh thu, hoặc sử dụng nhiều tài khoản ngân hàng để né tránh sự kiểm soát của cơ quan chức năng. Điều này đặt ra yêu cầu cấp thiết đối với việc tăng cường quản lý, giám sát và xử lý nghiêm minh các hành vi trốn thuế trong lĩnh vực thương mại điện tử nói chung và livestream bán hàng nói riêng.
02-10-2025
Bài viết cung cấp những bài văn thuyết minh về một lễ hội lớp 6 hay, chọn lọc và dễ hiểu, giúp học sinh nắm vững cách viết bài thuyết minh theo đúng bố cục. Thông qua các ví dụ cụ thể về lễ hội truyền thống Việt Nam như lễ hội đền Hùng, lễ hội chùa Hương, lễ hội Trung thu…, bài viết hỗ trợ rèn luyện kỹ năng viết, đồng thời nâng cao hiểu biết về nét đẹp văn hóa dân gian.
02-10-2025
Bài viết tuyển chọn những bài văn mẫu thuyết minh về một di tích của quê hương em lớp 8 hay và ý nghĩa, giúp học sinh rèn luyện kỹ năng làm văn, đồng thời tìm hiểu thêm về các di tích lịch sử – văn hóa gắn với truyền thống dân tộc. Qua đó, các em vừa học tốt môn Ngữ văn vừa bồi dưỡng tình yêu quê hương đất nước.
02-10-2025
Trong thời đại internet bùng nổ, hành vi truyền bá văn hóa phẩm đồi trụy diễn ra ngày càng phổ biến, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến đạo đức xã hội và đời sống tinh thần của người dân. Đây là hành vi vi phạm pháp luật, bị xử lý hình sự theo Điều 326 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017). Quy định này nhằm bảo vệ thuần phong mỹ tục, ngăn chặn các tác động tiêu cực và giữ gìn nền văn hóa lành mạnh.
01-10-2025
Khám phá văn nghị luận xã hội là gì, đặc điểm nổi bật và hướng dẫn chi tiết các bước làm bài nghị luận xã hội giúp viết đúng, đủ và thuyết phục.
01-10-2025
Bài viết chia sẻ những dẫn chứng nghị luận xã hội tiêu biểu về tuổi trẻ, có thể vận dụng linh hoạt trong nhiều dạng đề. Đây sẽ là “kho tư liệu” giúp học sinh làm bài nghị luận xã hội mạch lạc, sáng tạo và giàu sức thuyết phục.
01-10-2025
Trong pháp luật hình sự Việt Nam, khi xét xử một vụ án, bên cạnh hành vi và hậu quả, động cơ phạm tội đóng vai trò đặc biệt quan trọng trong việc xác định tính chất nguy hiểm của hành vi, từ đó quyết định khung hình phạt và mức hình phạt cụ thể đối với người phạm tội.
01-10-2025
Trên thực tế, rất nhiều người mang bệnh lý về tâm thần thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật đặc biệt là giết người, cố ý gây thương tích. Tuy rằng hoàn cảnh đó, họ hoàn toàn không ý thức và làm chủ được hành động của mình nhưng không thể phủ nhận những thiệt hại mà người bị tâm thần gây ra cho bị hại và xã hội. Vậy liệu người bị tâm thần có phải chịu trách nhiệm hình sự khi thực hiện các hành vi nguy hiểm cho xã hội không?
01-10-2025
Tội giết người luôn được pháp luật hình sự xếp vào nhóm tội đặc biệt nghiêm trọng, bởi nó xâm phạm trực tiếp đến quyền được sống – quyền nhân thân tối cao được pháp luật bảo vệ. Tuy nhiên, trong thực tiễn tố tụng hình sự, không phải mọi hành vi giết người đều dẫn đến hậu quả chết người. Có nhiều trường hợp, do yếu tố khách quan tác động như: nạn nhân được cấp cứu kịp thời, hành vi phạm tội bị ngăn chặn giữa chừng, hoặc người phạm tội chưa kịp hoàn thành toàn bộ hành vi... khiến cho mục đích tước đoạt tính mạng không đạt được. Những trường hợp như vậy được pháp luật xác định là phạm tội chưa đạt – hay còn gọi là giết người không thành.
01-10-2025
Một trong những vấn đề thường gặp trong thực tiễn giải quyết tranh chấp liên quan đến cho vay nặng lãi là: Người vay cho rằng bị cho vay với lãi suất “cắt cổ”, nhưng lại không có chứng cứ cụ thể như giấy vay tiền, hợp đồng viết tay, ghi âm, tin nhắn, sao kê, v.v. Vậy trong trường hợp đó, người cho vay có bị kiện không? Và nếu bị kiện, thì việc không có chứng cứ sẽ ảnh hưởng như thế nào đến khả năng khởi tố, xét xử? Đây là vấn đề không đơn giản, bởi trong tố tụng, nguyên tắc “có chứng cứ mới có căn cứ xử lý” là nguyên tắc cốt lõi để bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho các bên và tránh việc buộc tội oan sai.
01-10-2025
Tội cướp giật tài sản (Điều 171 Bộ luật Hình sự 2015, sửa đổi 2017 - BLHS) là một trong những tội phạm xâm phạm sở hữu và an ninh trật tự công cộng nghiêm trọng nhất. Điều này đã đặt ra câu hỏi pháp lý then chốt: Liệu hành vi cướp giật tài sản có giá trị dưới 2 triệu đồng có thể được miễn trừ hình phạt tù?
01-10-2025
Định tội danh là việc xác định một hành vi cụ thể đã thực hiện thỏa mãn đầy đủ các dấu hiệu của cấu thành tội phạm của tội nào đó trong số các tội phạm đã được quy định trong Bộ luật Hình sự (BLHS). Trong thực tế, định tội danh chưa bao giờ là vấn đề đơn giản, bởi lẽ một số tội có cấu thành mang nhiều điểm tương đồng, khó phân định, đòi hỏi phải xác định rõ các yếu tố mục đích của tội phạm hay dấu hiệu lỗi thuộc mặt chủ quan của người thực hiện hành vi phạm tội. Một trong những trường hợp dễ nhầm lẫn nhất đó là phân định giữa tội "Giết người" theo quy định tại Điều 123, BLHS và tội "Cố ý gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của người khác" theo quy định tại Điều 134, BLHS.
01-10-2025
Pháp luật Việt Nam đã quy định rõ ràng các chế tài xử lý đối với hành vi trốn thuế, bao gồm cả xử lý hành chính và truy cứu trách nhiệm hình sự, tùy theo tính chất, mức độ và hậu quả của hành vi vi phạm. Việc phân biệt giữa xử phạt hành chính và xử lý hình sự không chỉ có ý nghĩa pháp lý mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến quyền và nghĩa vụ của người nộp thuế, đặc biệt trong bối cảnh các cơ quan quản lý nhà nước đang đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra và phòng chống gian lận thuế.
01-10-2025
Trong thời đại công nghệ số phát triển mạnh mẽ, mạng xã hội đã trở thành công cụ giao tiếp, kinh doanh và chia sẻ thông tin phổ biến. Tuy nhiên, cùng với những tiện ích to lớn mà nó mang lại, môi trường mạng cũng đang dần trở thành nơi phát sinh nhiều hành vi vi phạm pháp luật, đặc biệt là các hành vi xâm phạm danh dự, nhân phẩm, uy tín của cá nhân, tổ chức — trong đó đáng chú ý là hành vi vu khống người khác lừa đảo mà không có căn cứ, bằng chứng rõ ràng. Sự việc có thể bắt đầu từ một bài đăng, một đoạn bình luận hay một hình ảnh bịa đặt, nhưng hậu quả để lại có thể là mất uy tín, mất khách hàng, ảnh hưởng danh dự, thiệt hại kinh tế nghiêm trọng, thậm chí đẩy nạn nhân vào khủng hoảng tâm lý.
